ELE-RAG Montan Immobilien Erneuerbare Energien GmbH

Bottrop

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 08.10.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz zum 31.12.2012

der ELE-RAG Montan Immobilien Erneuerbare Energien GmbH

AKTIVSEITE

	Stand 31.12.2012 €	Stand 08.10.2012 €
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	418.361,34	0,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstlge Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	3.014,47	0,00
2. Sonstige Vermögensgegenstände	73.337,64	0,00
II. Guthaben bei Kreditinstituten	97.101,97	34.996,55
	591.815,42	34.996,55
PASSIVSEITE
	Stand 31.12.2012 €	Stand 08.10.2012 €
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital
1. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	10.000,00	10.000,00
III. Verlustvortrag	0,00	-3,45
IV. Jahresüberschuss	20.761,87	0,00
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	10.195,00	0,00
2. Sonstige Rückstellungen	850,00	0,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten bei Kreditinstituten	438.545,35	0,00
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	86.463,20	0,00
	591.815,42	34.996,55

Anhang für das Rumpfgeschäftsjahr 08.10.2012 - 31.12.2012

A. Allgemeines

Die ELE-RAG Montan Immobilien Erneuerbare Energien GmbH wurde am 08.10.2012 gegründet. Gesellschafter sind zu gleichen Teilen die Emscher Lippe Energie GmbH und die RAG Montan Immobilien GmbH. Gegenstand des Unternehmens ist die Finanzierung, Planung sowie die Errichtung und der Betrieb von Photovoltaikanlagen auf öffentlichen und / oder gewerblichen Zwecken dienenden Gebäuden sowie der Absatz und Verkauf der hieraus gewonnenen Energie.

Die Gesellschaft hat die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft, der Jahresabschluss wird nach den handelsrechtlichen Vorschriften unter Berücksichtigung der gesellschaftsvertraglichen Bestimmungen nach den Vorschriften für "große Kapitalgesellschaften" aufgestellt.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

B. Erläuterungen zu Posten von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung bezüglich Ausweis, Bilanzierung und Bewertung

I. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen ist zu Herstellungskosten angesetzt und wird um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

Das Eigenkapital ist zum Nennwert bewertet.

Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen ist allen erkennbaren Risiken Rechnung getragen worden. Die Bewertung erfolgt mit dem nach kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

II. Angaben zu Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagespiegel dargestellt.

Sonstige Vermögensgegenstände

Hier ist im Wesentlichen eine Forderung gegenüber dem Finanzamt aus Umsatzsteuer enthalten.

Eigenkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft wird von der Emscher Lippe Energie GmbH und der RAG Montan Immobilien GmbH zu gleichen Teilen gehalten und ist voll eingezahlt.

Steuerrückstellungen

Die Steuerrückstellungen betreffen die Körperschaftsteuer, den Solidaritätszuschlag und die Gewerbesteuer für das Jahr 2012.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Rückstellungen für die Erstellung und die Veröffentlichung des Jahresabschlusses 1 T€.

Verbindlichkeiten

Für die Verbindlichkeiten bestehen folgende Restlaufzeiten:

	davon mit einer Restlaufzeit
	Gesamt 31.12.2012	bis 1 Jahr T€	von 1 - 5 Jahren	über 5 Jahre
	T€		T€	T€
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	439	22	88	329
2. Verbindlichkeiten gegenüberverbundenen Unternehmen	86	86	0	0
gesamt	525	108	88	329

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

Die Verbindlichkeiten enthalten ein Darlehen der Sparkasse Bottrop für den Erwerb der Photovoltaikanlagen, das durch Raumsicherungsübertragung Inventar der Anlage selbst sowie mit einer Forderungsabtretung der Einspeisevergütungen gesichert ist.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

In diesem Posten sind Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen enthalten. Diese betreffen im Wesentlichen die Betriebsführung und die kaufmännischen Tätigkeiten. Weiterhin enthält dieser Posten Finanzverbindlichkeiten gegen die Emscher Lippe Energie GmbH in Höhe von 42.505,83 € und gegen die RAG Montan Immobilien GmbH in Höhe von ebenfalls 42.505,83 €.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen umfassen die Anmietung der Dachflächen (18 T€ pro Jahr) für die Photovoltaikanlagen.

III. Angaben zu Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse stammen aus der Einspeisung elektrischer Energie in das örtliche Verteilnetz.

Materialaufwand

Hier sind im Wesentlichen die Kosten der technischen Betriebsführung der Photovoltaikanlagen enthalten.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betreffen überwiegend die Mietzahlungen für die Standorte der Photovoltaikanlagen, die Erstellung und die Veröffentlichungen des Jahresabschlusses sowie die kaufmännischen Tätigkeiten.

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Dieser Posten enthält Zinsen auf Fremddarlehen sowie Zinsen an verbundene Unternehmen.

C. Ergänzende Angaben

Belegschaft

Die Gesellschaft beschäftigt keine Arbeitnehmer.

Geschäftsführung

Guido Boß, Heiligenhaus

Gernot Pahlen, Herne

Die Geschäftsführer erhalten für ihre Tätigkeit keine Vergütung.

Gelsenkirchen, 28. März 2013

ELE-RAG Montan Immobilien Erneuerbare Energien GmbH

Boß

Pahlen