ELE-RAG Montan Immobilien Erneuerbare Energien GmbH

Bottrop

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013

Bilanz zum 31.12.2013

der ELE-RAG Montan Immobilien Erneuerbare Energien GmbH

AKTIVSEITE

	Stand	Stand
	31.12.2013	31.12.2012
	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	848.266,80	418.361,34
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	3.913,15	0,00
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00	3.014,47
3. Sonstige Vermögensgegenstände	15,64	73.337,64
II. Guthaben bei Kreditinstituten	84.441,86	97.101,97
	936.637,45	591.815,42
PASSIVSEITE
	Stand	Stand
	31.12.2013	31.12.2012
	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital
1. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	10.000,00	10.000,00
III. Verlustvortrag	0,00	0,00
IV. Jahresüberschuss	16.013,39	20.761,87
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	7.890,00	10.195,00
2. Sonstige Rückstellungen	1.090,00	850,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten bei Kreditinstituten	857.150,35	438.545,35
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	5.083,52	0,00
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	3.650,92	86.463,20
4. Sonstige Verbindlichkeiten	10.759,27	0,00
davon aus Steuern: 10.759,27 €
	936.637,45	591.815,42

Anhang für das Geschäftsjahr 2013

A. Allgemeines

Die ELE-RAG Montan Immobilien Erneuerbare Energien GmbH wurde am 08.10.2012 gegründet. Gesellschafter sind zu gleichen Teilen die Emscher Lippe Energie GmbH und die RAG Montan Immobilien GmbH. Gegenstand des Unternehmens ist die Finanzierung, Planung sowie die Errichtung und der Betrieb von Photovoltaikanlagen auf öffentlichen und/oder gewerblichen Zwecken dienenden Gebäuden sowie der Absatz und Verkauf der hieraus gewonnenen Energie.

Die Gesellschaft hat die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft, der Jahresabschluss wird nach den handelsrechtlichen Vorschriften unter Berücksichtigung der gesellschaftsvertraglichen Bestimmungen nach den Vorschriften für "große Kapitalgesellschaften" aufgestellt.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

B. Erläuterungen zu Posten von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung bezüglich Ausweis, Bilanzierung und Bewertung

I. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen ist zu Herstellungskosten angesetzt und wird um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

Das Eigenkapital ist zum Nennwert bewertet.

Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen ist allen erkennbaren Risiken Rechnung getragen worden. Die Bewertung erfolgt mit dem nach kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

II. Angaben zu Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagespiegel dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Eigenkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft wird von der Emscher Lippe Energie GmbH und der RAG Montan Immobilien GmbH zu gleichen Teilen gehalten und ist voll eingezahlt.

Steuerrückstellungen

Die Steuerrückstellungen betreffen die Körperschaftsteuer, den Solidaritätszuschlag und die Gewerbesteuer für das Jahr 2013.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Rückstellungen für die Erstellung und die Veröffentlichung des Jahresabschlusses in Höhe von 1 T€.

Verbindlichkeiten

Für die Verbindlichkeiten bestehen folgende Restlaufzeiten:

		davon mit einer Restlaufzeit
	Gesamt 31.12.2013 T€	bis 1 Jahr T€	von 1 - 5 Jahren T€	über 5 Jahre T€
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	857	44	178	635
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	5	5	0	0
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	4	4	0	0
4. Sonstige Verbindlichkeiten	11	11	0	0
gesamt	877	64	178	635

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

Die Verbindlichkeiten enthalten Darlehen der Sparkasse Bottrop für den Erwerb der Photovoltaikanlagen, die durch eine Raumsicherungsübertragung der Anlage selbst sowie durch eine Forderungsabtretung der Einspeisevergütungen gesichert ist.

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

Die Verbindlichkeiten betreffen im Wesentlichen Elektrofacharbeiten und die Nutzung der Dachflächen der Photovoltaikanlagen.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

In diesem Posten sind Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen enthalten. Diese betreffen die Wartungen der Photovoltaikanlagen.

Sonstige Verbindlichkeiten

Hier enthalten sind Verbindlichkeiten aus Körperschaft- und Gewerbesteuer.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen umfassen die Anmietung der Dachflächen (7 T€ pro Jahr), die kaufmännische Betriebsführung (4 T€ pro Jahr), die technische Betriebsführung (3 T€ pro Jahr) und die technische Überwachung und Wartung der Photovoltaikanlagen (3 T€ pro Jahr).

III. Angaben zu Posten der Gewinn- und Verlust-rechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse stammen aus der Einspeisung elektrischer Energie in das örtliche Verteilnetz.

Materialaufwand

Hier sind im Wesentlichen die Kosten der technischen Betriebsführung und der Wartung der Photovoltaikanlagen enthalten.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betreffen überwiegend die Mietzahlungen für die Standorte der Photovoltaikanlagen, die Erstellung und die Veröffentlichungen des Jahresabschlusses sowie die kaufmännischen Tätigkeiten.

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Dieser Posten enthält neben Zinsen an verbundene Unternehmen die Zinsaufwendungen für die beiden Darlehen bei der Sparkasse Bottrop über ursprünglich 440 T€ aus 2012 zu einem Zinssatz von 3,05 % und über 450 T€ aus 2013 zu einem Zinssatz von 2,93 %.

C. Ergänzende Angaben

Belegschaft

Die Gesellschaft beschäftigt keine Arbeitnehmer.

Geschäftsführung

Guido Boß, Heiligenhaus
bis 14.11.2013

Dr. Andreas Fey, Meerbusch
ab 15.11.2013

Gernot Pahlen, Herne

Die Geschäftsführer erhalten für ihre Tätigkeit keine Vergütung.

Gelsenkirchen, 31. März 2014

ELE-RAG Montan Immobilien
Erneuerbare Energien GmbH

Dr. Fey

Pahlen