HiB-Hildesheimer Betreuungs-GmbH

Hildesheim

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	23.1.2006 EUR
A. Anlagevermögen	2.269.676,00	2.269.314,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	431,00	0,00
II. Sachanlagen	2.268.195,00	2.269.314,00
III. Finanzanlagen	1.050,00	0,00
B. Umlaufvermögen	414.661,35	365.953,78
I. Vorräte	216,00	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	367.299,29	332.310,52
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	47.146,06	33.643,26
C. Rechnungsabgrenzungsposten	21.576,25	17.401,68
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	174.084,17	216.138,45
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.879.997,77	2.868.807,91

Passiva
	31.12.2006 EUR	23.1.2006 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	-241.138,45
III. Bilanzverlust	199.084,17	0,00
B. Rückstellungen	12.700,00	6.700,00
C. Verbindlichkeiten	2.867.297,77	2.862.107,91
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.879.997,77	2.868.807,91

Anhang

Anhang zur Bilanz zum 31. Dezember 2006
HiB - Hildesheimer Betreuungs-GmbH

I. Erläuterungen der Bilanz und GuV

1. Der Jahresabschluss der HiB - Hildesheimer Betreuungs-GmbH wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten. Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden: Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und den entsprechenden steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis zu einem Wert von 410 EUR wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Anlagegüter von geringem Wert (Anschaffungskosten bis 60 EUR) wurden sofort als Aufwand behandelt.

2. Der Anlagenspiegel ist als Blatt 3 der Bilanz beigefügt.

3. Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag passiviert. Saldenbestätigungen wurden nicht eingeholt, weil nach Art der Erfassung, Verwaltung und Abwicklung der Verbindlichkeiten ihr Nachweis in anderer Weise einfach und schlüssig erbracht werden konnte. Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und die Sonstigen Verbindlichkeiten sind ausschließlich im Geschäftsjahr 2006 entstanden.

4. Rückstellungen wurden in Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung der jeweiligen Risiken und möglichen Verpflichtungen erforderlich sein wird.

5. Das Darlehen der DaimlerChrysler Bank hat noch eine Laufzeit bis Mai 2008. Das Fahrzeug ist an die Bank sicherungsübereignet.

6. Das Darlehen gegenüber der Gebhardt-Poweleit GbR hat eine Laufzeit von mehr als fünf Jahren. Der Zinssatz beträgt 6 v. H. p. a., da keine weiteren Sicherheiten von der GmbH gewährt werden.

Die Annuität setzt sich zusammen aus den Zinszahlungen an die Sparkasse für die von der GbR aufgenommenen Darlehen. Ebenso aus den Beiträgen zu den Lebensversicherungen, die von den Gesellschaftern zur Tilgung bei Fälligkeit der Darlehen abgeschlossen wurden und den Beiträgen zur Risiko - Lebensversicherungen, die der Sparkasse als zusätzliche Sicherheit dienen.

7. Die Gesellschafterverrechnungskonten, Holger Gebhardt, Konto 3630, und Julia Poweleit, Konto 3631 und das Forderungskonto an die Gebhardt/Poweleit GbR, Konto 1281 werden vereinbarungsgemäß taggenau mit 6 v. H. verzinst.

II. Angaben zu bestimmten anderen Sachverhalten

Mitglieder der Gesellschaftsorgane	Stammeinlage
Gesellschafter	EUR
Holger Gebhardt, In den Schmiedegärten 9, 31174 Schellerten	12.500,00
Julia Poweleit, Krugkamp 2, 31174 Schellerten	12.500,00

Geschäftsführer
Holger Gebhardt, In den Schmiedegärten 9, 31174 Schellerten

Hildesheim, den 18. Oktober 2007

	---------------------------------------
	Holger Gebhardt
	Geschäftsführer

Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz und GuV zusammengefassten Posten

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 930.427,81 EUR.

24.1.2005 - 23.1.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 905.475,06 EUR.

Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten über fünf Jahre

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 1.926.269,64 EUR.

24.1.2005 - 23.1.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 1.944.568,80 EUR.