MVZ am Marienhospital GmbH

Aachen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31. Dezember 2019

AKTIVA

		Vorjahr
	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	928.424,00	1.005.324,00
II. Sachanlagen	97.265,00	114.539,00
	1.025.689,00	1.119.863,00
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	224.677,70	289.597,69
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	41.334,17	27.137,05
	266.011,87	316.734,74
C. NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG	705.084,01	546.783,51
	1.996.784,88	1.983.381,25

PASSIVA

		Vorjahr
	EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	-571.783,51	-322.110,19
III. Jahresfehlbetrag	-158.300,50	-249.673,32
	-705.084,01	-546.783,51
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	705.084,01	546.783,51
	0,00	0,00
B. RÜCKSTELLUNGEN	13.170,00	11.670,00
C. VERBINDLICHKEITEN	1.983.614,88	1.971.711,25
	1.996.784,88	1.983.381,25

ANHANG für das Geschäftsjahr 2019

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die MVZ am Marienhospital GmbH (nachfolgend auch MVZ) hat ihren Sitz in Aachen. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Aachen unter HRB 19147 eingetragen.

Die Gesellschaft ist für Bereiche außerhalb der betriebenen wirtschaftlichen Geschäftsbetriebe gemäß Anlage zum zuletzt erteilten Körperschaftsteuerbescheid gemäß § 5 Abs. 1 Nr. 9 KStG von der Körperschaftsteuer befreit, da sie ausschließlich und unmittelbar steuerbegünstigte gemeinnützige Zwecke im Sinne der §§ 51 ff. AO verfolgt.

II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) sowie des GmbHG aufgestellt.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten zuzüglich entsprechender Nebenkosten bewertet.

Der Umfang der Anschaffungskosten entspricht § 255 Abs. 1 HGB.

Bei Zugängen von Wirtschaftsgütern des Anlagevermögens wird pro rata temporis abgeschrieben.

Selbstständig nutzungsfähige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis zu EUR 250,00 wurden sofort als Betriebsausgaben abgesetzt.

Selbstständig nutzungsfähige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten von über EUR 250,00 bis EUR 1.000,00 werden in einem Sammelposten aktiviert und pauschaliert über fünf Jahre abgeschrieben.

Leistungsbedingter Werteverzehr wird durch planmäßige Abschreibungen nach der linearen Methode vorgenommen.

Auf die Nutzung der erworbenen Geschäfts- oder Firmenwerte wirken vielfältige Einflussfaktoren teils gegenläufig ein. Wir konnten daher die Nutzungsdauer nicht verlässlich schätzen und legen deshalb für die planmäßige Abschreibung eine Nutzungsdauer von 15 Jahren (Hinweis auf § 7 Abs. 1 Satz 3 EStG) zugrunde.

Der Ansatz der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt grundsätzlich zum Nennwert unter Beachtung des Niederstwertprinzips.

Der Kassenbestand sowie die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Der Wertansatz der Sonstigen Rückstellungen berücksichtigt alle erkennbaren Risiken auf der Grundlage vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

IV. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und Sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

2. Rückstellungen

Rückstellungsspiegel

Rückstellung	01.01.	Verbrauch	Auflösung	Zuführung	31.12.
Resturlaub Personal	1.500,00	1.500,00	0,00	2.500,00	2.500,00
BG-Beitrag	6.170,00	6.170,00	0,00	6.170,00	6.170,00
Jahresabschlusskosten	4.000,00	4.000,00	0,00	4.500,00	4.500,00
EUR	11.670,00	11.670,00	0,00	13.170,00	13.170,00

3. Verbindlichkeiten Restlaufzeiten und Sicherheiten

Verbindlichkeitenspiegel 2019
Verbindlichkeit		Fristigkeiten in Jahren				Sicherheiten
		bis 1	bis 5	über 5	Gesamt	Betrag	Art
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		9.090,24	0,00	0,00	9.090,24	0,00	(entfällt)
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern		1.905.057,48	0,00	0,00	1.905.057,48	0,00	(entfällt)
Sonstige Verbindlichkeiten
- aus Steuern		28.636,89	0,00	0,00	28.636,89	0,00	(entfällt)
- im Rahmen der sozialen Sicherheit		699,73	0,00	0,00	699,73	0,00	(entfällt)
- Sonstige		40.130,54	0,00	0,00	40.130,54	0,00	(entfällt)
Gesamt	EUR	1.983.614,88	0,00	0,00	1.983.614,88	0,00

Verbindlichkeitenspiegel 2018

Verbindlichkeit		Fristigkeiten in Jahren				Sicherheiten
		bis 1	bis 5	über 5	Gesamt	Betrag	Art
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		16.951,97	0,00	0,00	16.951,97	0,00	(entfällt)
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern		1.921.441,74	0,00	0,00	1.921.441,74	0,00	(entfällt)
Sonstige Verbindlichkeiten
- aus Steuern		33.314,54	0,00	0,00	33.314,54	0,00	(entfällt)
- im Rahmen der sozialen Sicherheit		0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	(entfällt)
- Sonstige		3,00	0,00	0,00	3,00	0,00	(entfällt)
Gesamt	EUR	1.971.711,25	0,00	0,00	1.971.711,25	0,00

Mitzugehörigkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern enthalten folgende Mitzugehörigkeiten:

2019 Position	Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	Sonstige Vermögensgegenstände	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	Sonstige Verbindlichkeiten	Wert laut Bilanz
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	-1.829,75	-50.000,00	294,99	1.956.592,24	1.905.057,48

2018 Position	Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	Sonstige Verbindlichkeiten	Wert laut Bilanz
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	0,00	7.349,10	1.914.092,64	1.921.441,74

V. Sonstige Pflichtangaben

Anzahl der Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 32 (im Vorjahr 32) Arbeitnehmer.

Mitglieder der Geschäftsführung

Geschäftsführer war im Geschäftsjahr:

Herr Benjamin M. Koch, Geschäftsführer, Köln.

Aufsichtsrat

Herr Ehrendomkapitular Msgr. Pfarrer Heribert August, Aachen, Pensionär -Vorsitzender-

Herr Prof. Bernd Mathieu, Baesweiler, ehemaliger Chefredakteur AZ und AN -stellvertretender Vorsitzender-

Herr Thomas Faltyn, Aachen, Pfarrer

Frau Helga Friedrichs, Aachen, Geschäftsführerin

Herr Assessor Heinz Gehlen, Aachen, Geschäftsführer IHK Aachen

Herr Hubert Herpers, Stolberg, Pensionär

Herr Prof. Dr. Dipl.-Ing. Thomas Kempen, Aachen, Geschäftsführer

Frau Univ.-Prof. Dr. Ruth Kirschner-Hermanns, Aachen, Ärztin

Herr Dr. Jürgen Linden, Aachen, Rechtsanwalt

Herr Dieter Philipp, Aachen, Präsident Handwerkskammer Aachen (bis 15. Juli 2019)

Frau Dr. Vera Schuh, Aachen, Geschäftsführerin

Herr Dr. Georg Specks, Aachen, Notar

Herr Heribert Walz, Aachen, Geschäftsführer (seit 15. Oktober 2019)

Frau Dagmar Wirtz, Aachen, Geschäftsführerin (seit 15. Juli 2019)

Nachtragsbericht

Die aktuell fortschreitende weltweite Ausbreitung des Coronavirus stellt einen Vorgang von besonderer Bedeutung im Sinne des § 285 Satz 1 Nr. 33 HGB dar, da die weltweite Ausbreitung nach Schluss des Geschäftsjahrs 2019 eingetreten und weder in der Gewinn- und Verlustrechnung noch in der Bilanz berücksichtigt ist.

Es haben sich durch die Ausbreitung keine wertaufhellenden Erkenntnisse auf die Ansätze in der Bilanz zum 31. Dezember 2019 ergeben.

Für das Jahr 2020 ist infolge der Ausbreitung des Coronavirus mit einem möglichen Umsatz- und Ergebnisrückgang sowie erheblichen Mehraufwendungen zu rechnen. Diese Auswirkungen sollen durch die eingeleiteten Maßnahmen seitens des Gesetzgebers (im Rahmen des COVID-19-Krankenhausentlastungsgesetzes, verabschiedet am 27. März 2020) kompensiert werden. Ob und inwiefern diese Maßnahmen jedoch ausreichen, um den möglichen Umsatz- und Ergebnisrückgang sowie die Mehraufwendungen auszugleichen, kann derzeit nicht abschließend beurteilt werden.

Ergebnisverwendung

Der Geschäftsführer wird vorschlagen, den Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres 2019 auf neue Rechnung vorzutragen.

Aachen, den 8. April 2020

gez.: Benjamin M. Koch, Geschäftsführer

Feststellung des Jahresabschlusses

Dieser Jahresabschluss wurde in der Gesellschafterversammlung am 16.11.2020 festgestellt.