SCHOKOLADE Filmproduktion GmbH

Stuttgart

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	123.123,00	136.386,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	6.340,00	6.199,00
II. Sachanlagen	116.783,00	130.187,00
B. Umlaufvermögen	2.057.785,45	1.305.906,38
I. Vorräte	0,00	303.423,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.409.809,57	817.671,63
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	647.975,88	184.811,75
C. Rechnungsabgrenzungsposten	818,00	2.398,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.181.726,45	1.444.690,38

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	481.439,51	627.384,40
I. gezeichnetes Kapital	63.400,00	63.400,00
II. Gewinnvortrag	89.766,01	391.896,82
III. Jahresüberschuss	328.273,50	172.087,58
B. Rückstellungen	463.724,00	351.483,00
C. Verbindlichkeiten	1.236.562,94	465.822,98
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.181.726,45	1.444.690,38

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Angaben zum Unternehmen

Firma: Schokolade Filmproduktion GmbH
Sitz: Stuttgart
Datum des Registereintrags: 25.01.2001
Registergericht: Amtsgericht Stuttgart
Register-Nummer: 21665

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Schokolade Filmproduktion GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH Gesetzes zu beachten.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG). Ergänzend sind für die Geschäftsjahre 2016 ff. die Vorschriften des am 23.07.2015 in Kraft getretenen Bilanzrichtlinienumsetzungsgesetzes (BilRUG) berücksichtigt worden.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden grundsätzlich an den handelsrechtlichen Vorschriften ausgerichtet.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände, in Anlehnung an die von der Finanzverwaltung aufgestellten Abschreibungstabellen oder der entsprechenden gewöhnlichen Nutzungsdauer ermittelt.

Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 410,00 wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Bewertung der unfertigen und fertigen Erzeugnisse erfolgte zu Herstellungskosten gemäß § 255 Abs. 2 HGB bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert.

Forderungen und Wertpapiere wurden zu Nennwerten bewertet. Für am Stichtag erkannte Einzelrisiken sowie allgemeine Ausfall- und Kreditrisiken wurden, soweit erforderlich, Wertberichtigungen in ausreichender Höhe vorgenommen.

Die Bewertung des Kassenbestandes sowie der Guthaben bei Kreditinstituten erfolgte zum Nominalbetrag.

Die Bewertung der Rechnungsabgrenzungsposten erfolgte ebenfalls zu Nennwerten. Als Rechnungsabgrenzungsposten wurden Auszahlungen / Einzahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand / Ertrag für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag bewertet. Nicht einbezahlte Teile des gezeichneten Kapitals sind, soweit vorhanden, vom gezeichneten Kapital auf der Passivseite offen abgesetzt (Nettomethode).

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet.

Soweit Rückstellungen auf Grund der Anwendung des § 253 HGB n.F. auf- oder abzuzinsen waren, sind die Erträge bzw. Aufwendungen hieraus in der Gewinn- und Verlustrechnung unter dem Posten "Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge/Aufwendungen" ausgewiesen.

Verbindlichkeiten wurden mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt. Sofern die Tageswerte am Stichtag über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Grundlagen für die Umrechnung von Fremdwährungsposten in Euro

Soweit der Jahresabschluss Sachverhalte enthält, die auf fremde Währung lauten, wurden diese in Euro umgerechnet.

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung sind mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet. Soweit der Kurs am Tage des Geschäftsvorfalles bei Forderungen darunter bzw. bei Verbindlichkeiten darüber lag, ist dieser angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Bilanz

Zuordnung zu mehreren Bilanzposten

Folgende Sachverhalte können im vorliegenden Gliederungsschema mehreren Bilanzposten zugeordnet werden:

Ausgewiesene Position	Euro		Mögliche weitere Position
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	571.749,18		Sonstige Verbindlichkeiten

Geschäftsjahresabschreibung
Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus der Entwicklung des Anlagevermögens zu entnehmen.

Die Sofortabschreibung geringwertiger Wirtschaftsgüter wird als Zugang und Abschreibung ausgewiesen. Die Geschäftsjahresabschreibung enthält damit auch diese Beträge.

Verbindlichkeitsspiegel (nach Restlaufzeiten gegliedert)

Bezeichnung			davon mehr
	bis 1 Jahr	größer 1 Jahr	als 5 Jahre	gesamt
	Euro	Euro	Euro	Euro
Verbindlichkeiten gg.Kreditinstituten	37			37
Verbindlichkeiten aus Leistungs-
erfüllungspflicht	1.850			1.850
Verbindlichkeiten aus L.u.L.	359.276			359.276
Verbindlichkeiten gg.Gesellschaftern	571.749			571.749
Sonstige Verbindlichkeiten	303.650			303.650
	1.236.562	0	0	1.236.562

Sonstige Verpflichtungen aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten

Gem. § 285 Nr. 3a HGB bestehen folgende sonstigen Verpflichtungen (soweit nicht in der Bilanz ausgewiesen):

Verpflichtungen aus mehrjährigen Dauerschuldverhältnissen (Miete, Pacht, Leasing etc.) Euro 68.834,03.

Angaben und Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Angaben zu fehlender Vergleichbarkeit der Umsatzerlöse bei erstmaliger Anwendung des BilRUG

Gegenüber dem Vorjahr ergeben sich gem. BilRUG keine Änderung in der Gliederung der Umsatzerlöse.

Betrag und Art außergewöhnlicher oder periodenfremder Aufwendungen und Erträge

	2016
Art	Euro
Periodenfremder Ertrag
- Ertrag aus der Korrektur der Schätzung des
Künstlersozialkassenbeitrags für 2014	10.218

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 25.

Gewährte Vorschüsse und Kredite an Geschäftsführer (oder Vorstände und Aufsichtsräte)

Gem. § 285 Nr. 9c HGB ist über die zu Gunsten einzelner Geschäftsführer vergebenen Kredite folgendes zu berichten:

Florian Rederer

Betrag	Tilgung im GJ	Neuausreichung im GJ	Zinssatz	Besicherung
31.12.2016	Euro	Euro	%
31.247,53	36.666,57	46.479,49	2,0%

sonstige Berichtsbestandteile

Stuttgart, 08. Dezember 2017, gez. Florian Rederer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 08.12.2017 festgestellt.