Verwaltung Vierundsechzigste IFH geschlossener Immobilienfonds für Holland GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2008 bis zum 31.12.2008

Bilanz zum 31. 12. 2008

Aktiva
	31.12.2008 EUR	31.12.2007 EUR
A. Umlaufvermögen	3.601.003,56	12.191,75
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	3.584.171,22
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	16.832,34	12.191,75
Bilanzsumme, Summe Aktiva	3.601.003,56	12.191,75

Passiva
	31.12.2008 EUR	31.12.2007 EUR
A. Eigenkapital	142.501,85	11.198,45
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	13.801,55	3.239,49
III. Jahresüberschuss	131.303,40	-10.562,06
B. Rückstellungen	1.050,60	600,00
C. Verbindlichkeiten	3.457.451,11	393,30
Bilanzsumme, Summe Passiva	3.601.003,56	12.191,75

Anhang zum 31. 12. 2008

A. Allgemeine Angaben

Die Verwaltung Vierundsechzigste IFH geschlossener Immobilienfonds für Holland GmbHwurde mit Vertrag vom 08.09.2004 errichtet und am 17.09.2004 in das Handelsregister des Amtsgericht Hamburg unter der Registernummer HRB 91572 eingetragen. Steuerlich wird sie beim Finanzamt Hamburg-Hansa unter der Nummer 22 825 13733 geführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Entsprechend § 264 Abs. 1 Satz 3 HGB stellt die Gesellschaft keinen Lagebericht auf.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2008 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Verwaltung Vierundsechzigste IFH geschlossener Immobilienfonds für Holland GmbH ist persönliche haftende Gesellschafterin der Vierundsechzigste IFH geschlossener Immobilienfonds für Holland GmbH & Co. KG.

Der vorliegende Jahresabschluss ist mit den Vorjahreszahlen nur bedingt vergleichbar, da es sich bei der Gesellschaft im Vorjahr um eine Vorratsgesellschaft gehandelt hat, die ihren eigentlichen Geschäftsbetrieb erst im Jahr 2008 aufgenommen hat.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die sonstigen Vermögensgegenstände und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert oder dem niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert.

Die Rückstellungen beinhalten alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet.

Verbindlichkeiten wurden zu ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Aktiva

Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände bestehen gegenüber der Vierundsechzigste IFH geschlossener Immobilienfonds für Holland GmbH in Höhe von TEUR 3.518. Alle weiteren sonstigen Vermögensgegenstände bestehen gegenüber dem Finanzamt.

Guthaben bei Kreditinstituten

Das ausgewiesene Guthaben bei Kreditinstituten bestand gegenüber der Bankhaus Wölbern & Co. (AG & Co. KG), Hamburg.

Sämtliche Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Passiva

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital ist voll eingezahlt.

Rückstellungen

Bei der ausgewiesenen Rückstellung handelt es sich um die voraussichtlichen Kosten für die Ausfertigung der Steuererklärungen für die Jahre 2007 und 2008.

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind anhand einer Offenen-Posten-Liste einzeln und getrennt nachgewiesen. Sie bestehen im Wesentlichen gegenüber der Wölbern Invest AG und haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten bestehen ausschließlich gegenüber dem Finanzamt.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Unter den Umsatzerlösen werden die Erträge aus dem vorübergehend gehaltenen Grundbesitz ausgewiesen. Beide Gebäude wurden am 06.05.2008 erworben. Der Grundbesitz in Arnheim ist am 22.10.2008 auf die Vierundsechzigste IFH geschlossener Immobilienfonds für Holland GmbH & Co. KG übergegangen. Der Grundbesitz in Haarlem ist am 05.11.2008 übergegangen.

Bestandsveränderungen

Unter diesem Posten wird das Ergebnis aus dem Übergang der Immobilien ausgewiesen.

Sonstige betriebliche Erträge

In den sonstigen betrieblichen Erträgen werden im Wesentlichen Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen ausgewiesen.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen gehen aus folgender Aufstellung hervor:

		2008		2007
		EUR		EUR
a.	Grundstücksverwaltung / Verwaltungscourtage	16.690,10	16.690,10	0,00
b.	Instandhaltungen	6.066,05	6.066,05	0,00
c.	Sonstige Kosten Immobilie
	Nebenkosten des Geldverkehrs	575,51		0,00
	Versicherungen	10.560,14		0,00
	Sonstiges	7,00	11.142,65	0,00
d.	Fondsverwaltung Deutschland
	Reisekosten	1.236,46		0,00
	Rechts- und Beratungskosten	1.950,75		1.028,37
	Beiträge	153,00		153,00
	Abschluss- und Prüfungskosten	0,00		600,00
	Verwaltungskosten	584,15		414,04
	Periodenfremde Aufwendungen	25,30		1.028,25
	Sonstiges	0,00	3.949,66	19,54
Gesamt			37.848,46	3.243,20

Zinsen und ähnliche Erträge

Dieser Posten beinhaltet Zinserträge für Guthaben bei Kreditinstituten.

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Unter diesem Posten werden die Zinsaufwendungen im Zusammenhang mit dem Erwerb der Immobilien ausgewiesen, soweit diese auf die Berichtsgesellschaft entfallen.

Steuern vom Einkommen und Ertrag

Es handelt sich um Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag für das Jahr 2007.

E. Sonstige Angaben

Gesellschafter

Alleingesellschafterin ist die Wölbern Fondsmanagement GmbH.

Geschäftsführung

Die Gesellschaft wird vertreten durch ihre Geschäftsführer:

                                Carsten Albrecht, Diplom-Kaufmann, Hamburg
                                Thomas Höß, Diplom-Kaufmann, Hamburg.

Personal

Die Gesellschaft hat während des gesamten Geschäftsjahres keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Organe der Gesellschaft

Die Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafterversammlung und die Geschäftsführung. Organbezüge und Kredite an Organe der Gesellschaften wurden nicht gewährt.

Gewinnverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.

Hamburg, den 10. Juli 2009

Verwaltung Vierundsechzigste IFH geschlossener Immobilienfonds für Holland GmbH

Carsten Albrecht                                                                                                               Thomas Höß