PassauBau GmbH

Passau

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	122.489,00	155.527,00
I. Sachanlagen	122.489,00	155.527,00
B. Umlaufvermögen	799.002,06	309.827,22
I. Vorräte	50.000,00	110.000,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	622.137,26	171.062,55
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	126.864,80	28.764,67
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.944,45	2.619,25
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	26.108,01	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	950.543,52	467.973,47

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	0,00	41.386,98
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
1. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00	-12.500,00
2. eingefordertes Kapital	12.500,00	12.500,00
II. Gewinnvortrag	28.886,98	6.392,81
III. Jahresfehlbetrag	67.494,99	-22.494,17
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	26.108,01	0,00
B. Rückstellungen	102.300,00	72.028,48
C. Verbindlichkeiten	848.243,52	354.558,01
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	820.125,32	324.908,01
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	28.118,20	29.650,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	950.543,52	467.973,47

Anhang

PassauBau GmbH, Errichtung von Gebäuden aller Art , Passau

Anhang für das Geschäftsjahr 01.01.2016 - 31.12.2016

A. Erläuterungen zur Bilanz

I. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Vorschriften der §§ 238 ff HGB hinsichtlich der Bilanzierung, der Bewertung und des Ausweises wurden bei der Aufstellung des Jahresabschlusses beachtet.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten richtet sich nach handels- und steuerrechtlichen Vorschriften. Die Vermögensgegenstände und Schulden sind zum Bilanzstichtag einzeln und vorsichtig wie folgt bewertet:

II. Angaben zur Gliederung

Anlagevermögen

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden nach § 253 Abs. 1 Satz 1 HGB zu Anschaffungskosten (§255 Abs. 1 HGB) und, soweit abnutzbar, vermindert um planmäßige Abschreibungen nach § 253 Abs. 3 HGB angesetzt; die Abschreibungen wurden linear zu den steuerlich höchstzulässigen Sätzen vorgenommen.
Außerplanmäßige Abschreibungen wurden nicht vorgenommen.
Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens zu historischen Anschaffungskosten sowie die Entwicklung der aufgelaufenen Abschreibungen sind der als Anlage beigefügten Entwicklung des Anlagevermögens zu entnehmen.

Vorräte

Die Vorräte umfassen diejenigen Teile der in Ausführung befindlichen Bauaufträge, die zum Abschlussstichtag noch nicht abgerechnet wurden.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert angesetzt.
Neben den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind in den Forderungen Kautionen in Höhe von 25.000,00 € bzw. 3.000,00 € zur Sicherstellung der Lieferungen durch die Firma BayWa bzw. Kasberger, eine Kaution in Höhe von 600,00 € für die angemietete Wohnung in der Göttweiger Str. 88, im Folgejahr abziehbare Vorsteuer in Höhe von 2.577,14 €, Gewerbe- und Körperschafsteuerrückforderungen in Höhe von 14.173,00 €, Rückerstattungen in Höhe von 3.586,79 € der Lieferanten/Leistenden Erbersdobler KG, Diana Fazliu, Poschinger GmbH, Thomas Stockinger und Maler Wenzl, sowie Vorauszahlungen in Höhe von 8.960,35 € an die Lieferanten/Leistenden BayWa AG, Robert Denk Bau und Holler Bauunternehmen enthalten.

Liquide Mittel

Die liquiden Mittel sind mit ihrem Nennwert bewertet. Die Bestände wurden zum Bilanzstichtag abgestimmt. Die ausgewiesenen Guthaben bei Kreditinstituten werden jeweils durch den letzten Kontoauszug belegt. Die ausgewiesenen Salden stimmen mit den in der Buchhaltung ausgewiesenen Beständen überein.

Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital wurde mit dem Nennwert bilanziert. Es ist zur Hälfte, also mit 12.500,00 EUR, einbezahlt. Die zweite Hälfte ist nicht eingefordert.

Rückstellungen

Die Rückstellungen decken die ungewissen Verbindlichkeiten und Wagnisse. Sie wurden auf Grund der zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung vorliegenden Erkenntnisse in Höhe der Beträge gebildet, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten wurden nach § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB mit dem Rückzahlungsbetrag zum Bilanzstichtag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind mit dem Rückzahlungsbetrag bewertet. Eine namentliche Einzelaufstellung liegt vor.

Die sonstigen Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen.

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

		31.12.2015	bis zu einem Jahr	zwischen 1 Jahr und 5 Jahren
		EUR	EUR	EUR
1.	Umsatzsteuerverbindlichkeiten	117.907,06	117.907,06	0,00
2.	Verbindlichkeiten Kreditinstitute	28.118,20	28.118,20	0,00
3.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	699.478,17	699.478,17	0,00
4.	Sonstige Verbindlichkeiten	1.816,35	1.816,35	0,00
5.	Verbindl. an FA abzuführender Bauabzug	923,74	923,74	0,00

III. Umsatzerlöse

Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden 4.628.985,19 EUR Umsatzerlöse erzielt.

B. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

C. Sonstige Angaben

Die Geschäftsführung wurde im Geschäftsjahr durch die einzelvertretungsberechtigten Geschäftsführer Thomas Hübner und Renate Wolf wahrgenommen.

Es wurde von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 HGB Gebrauch gemacht.

Der Jahresfehlbetrag der PassauBau GmbHbeträgt 67.494,99 EUR.

Passau, den 27. Juni 2017

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Thomas Hübner Renate Wolf

sonstige Berichtsbestandteile

Passau, 27. Juni 2017, gez. Renate Wolf, Thomas Hübner

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.06.2017 festgestellt.