pikkerton GmbH

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	210.720,00	236.057,30
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	201.684,00	225.479,30
II. Sachanlagen	9.036,00	10.578,00
B. Umlaufvermögen	272.010,58	179.520,07
I. Vorräte	79.380,12	79.380,12
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	147.062,21	91.459,20
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	4.925,89	4.925,89
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	45.568,25	8.680,75
C. Rechnungsabgrenzungsposten	47,70	0,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	500.164,75	382.733,60
Aktiva	982.943,03	798.310,97

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Bilanzverlust	525.164,75	407.733,60
davon Verlustvortrag	407.733,60	343.969,16
III. nicht gedeckter Fehlbetrag	500.164,75	382.733,60
B. Rückstellungen	500,00	500,00
C. Verbindlichkeiten	982.443,03	797.810,97
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	205.379,92	618.223,14
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	777.063,11	179.587,83
davon gegenüber Gesellschaftern	201.583,71	179.587,83
Passiva	982.943,03	798.310,97

Anhang

der pikkerton GmbH
für das Geschäftsjahr 2020

I. Allgemeine Angaben und Erläuterungen zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 ist nach den Vorschriften der §§ 242, 264 ff. HBG aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Die Wertansätze zum 31. Dezember 2019 wurden unverändert übernommen.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

1. Anlagevermögen

Die Sachanlagen werden mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten und, soweit abnutzbar, unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Für die Abschreibungen gelten die Grundsätze des § 7 EStG. Die beweglichen Anlagegüter werden nach Maßgabe der jeweils kürzesten steuerlich für zulässig gehaltenen Nutzungsdauer in der Regel linear abgeschrieben.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

2. Umlaufvermögen

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Nominalwerten bzw. Barwerten bei unverzinslichen langfristigen Ansprüchen bilanziert. Alle erkennbaren Einzelrisiken werden durch angemessene Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

3. Passiva

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

II. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens sind im Anlagenspiegel dargestellt.

Als Anschaffungs- und Herstellungskosten sind die historischen Werte angesetzt. Die Bilanzansätze sind die fortgeführten Anschaffungskosten i.S.v. § 253 II HGB.

2. Forderungen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen beinhalten im Wesentlichen Kundenforderungen.

Die Position "sonstige Vermögensgegenstände" beinhaltet hauptsächlich debitorische Kreditoren und Erstattungsansprüche aus Steuern.

3. Eigenkapital

Die pikkerton GmbH erwirtschaftet in diesem Geschäftsjahr einen Jahresfehlbetrag von 117.431,15 € (Vorjahr: 63.764,44 €).

Bei Aufstellung der Bilanz unter Berücksichtigung der teilweisen Ergebnisverwendung wurde im Bilanzverlust ein Verlustvortrag von 407.733,60 € (Vorjahr 343.969,16 €) einbezogen.

In der Bilanz wird ein nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag von 500.164,75 € (Vorjahr 382.733,60 €) ausgewiesen.

Zur Abwendung einer tatsächlichen Überschuldung gab die Gesellschafterin AREAL Immobiliendigitalisierung- und Beteiligungs GmbH, Essen eine Patronatserklärung für die pikkerton GmbH für den Teilbetrag von € 501.000,00 ab und verpflichtete sich über ihre Gesamtforderung von 331.128,66 € hinaus mit 169.871,34 € für Verbindlichkeiten der pikkerton GmbH zu haften.

4. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betragen insgesamt 96.949,53 € (Vorjahr: 98.650,78 €).

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beläuft sich auf 575.479,40 € (Vorjahr: 420.764,75 €). Ausgewiesen werden Verbindlichkeiten gegenüber der Areal Holding GmbH und deren Tochtergesellschaften, die gemäß Darlehensvertrag mit 1% verzinst werden. Die Verbindlichkeiten sind jederzeit rückzahlbar.

Die Position "sonstige Verbindlichkeiten" beinhaltet hauptsächlich Verbindlichkeiten aus Überbrückungsdarlehen, Verbindlichkeiten aus der Gehaltsabrechnung Dezember 2019 sowie Verbindlichkeiten aus abzuführenden Steuern.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sind im anliegenden Verbindlichkeiten-spiegel dargestellt.

III. Angaben und Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Entfällt gem. § 288 HGB.

V. Ergänzende Angaben

1. Angaben zu den Organen der Gesellschaft

Im Geschäftsjahr erfolgte die Geschäftsführung durch:

Herrn Wolfgang Thelen, Essen
Herrn Christoph Thelen, Essen
Herrn Lothar Feige, Berlin

Essen, den 27. April 2022gez.Wolfgang Thelen
Christoph Thelen
Lothar Feige

	Anschaffungs-, Herstellungs-	Zugänge	Umbuchungen	kumulierte Abschreibungen
		Abgänge-
	kosten
	01.01.2020			31.12.2020
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	234.095,05		9.727,30	42.138,35
2. geleistete Anzahlungen	9.727,30		-9.727,30	0,00
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	243.822,35		0,00	42.138,35
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	48.710,93	642,52		40.317,45
Summe Sachanlagen	48.710,93	642,52		40.317,45
	292.533,28	642,52	0,00	82.455,80

	Abschreibungen	Buchwert	Buchwert
	Zuschreibungen-
	vom 01.01.2020
	bis 31.12.2020	31.12.2020	31.12.2019
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	23.795,30	201.684,00	215.752,00
2. geleistete Anzahlungen		0,00	9.727,30
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	23.795,30	201.684,00	225.479,30
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.184,52	9.036,00	10.578,00
Summe Sachanlagen	2.184,52	9.036,00	10.578,00
	25.979,82	210.720,00	236.057,30

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.04.2022 festgestellt.