partworks GmbH

Paderborn

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen		131.782,66		100.778,45
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		8.414,00		8.173,00
II. Sachanlagen		123.368,66		92.605,45
III. Finanzanlagen		0,00		0,00
B. Umlaufvermögen		1.132.192,77		472.274,06
I. Vorräte		724.755,74		389.214,43
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		197.472,88		54.896,26
III. Wertpapiere		0,00		0,00
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		209.964,15		28.163,37
C. Rechnungsabgrenzungsposten		3.649,76		389,96
Summe Aktiva		1.267.625,19		573.442,47

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		370.367,17		225.973,19
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage		0,00		0,00
III. Gewinnrücklagen		0,00		0,00
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		200.973,19		79.672,37
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		144.393,98		121.300,82
B. Rückstellungen		158.878,07		121.374,39
C. Verbindlichkeiten		736.273,53		226.094,89
D. Rechnungsabgrenzungsposten		2.106,42		0,00
Summe Passiva		1.267.625,19		573.442,47

Anhang

zum Jahresabschluss 01.01.2020 bis 31.12.2020

partworks GmbH

Otto-Stadler-Str. 9 c, 33100 Paderborn

A. Grundlegende Angaben zum Unternehmen und zur Bilanzierung

Der Jahresabschluss der partworks GmbH, Paderborn (Amtsgericht Paderborn, HRB 13068) wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB, des GmbHG sowie des Gesellschaftsvertrags aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen bewertet. Selbst erstellte immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden nicht aktiviert.

Der aktivierte Firmenwert wird über eine Nutzungsdauer von 15 Jahren abgeschrieben.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten einschließlich Nebenkosten, vermindert um lineare Abschreibungen angesetzt. Einbeziehungswahlrechte werden nicht ausgeübt. Auch Fremdkapitalzinsen werden nicht aktiviert.

Vorräte werden zu Anschaffungskosten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert, bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Kassenbestände und Bankguthaben werden jeweils zum Nennwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert.

Die pauschale Ermittlung der Rückstellung für Gewährleistung erfolgte mit einem einheitlichen Prozentsatz von 1% auf den laufenden Nettojahresumsatz.

Die Verbindlichkeiten werden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Geschäftsvorfälle in fremder Währung werden zum jeweiligen Tageskurs eingebucht. Forderungen und Verbindlichkeiten in Fremdwährung, deren Restlaufzeit nicht mehr als ein Jahr beträgt, werden mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet.

C. Weitere Angaben zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände beträgt

EUR 1 97.472, davon EUR 191.930 mit einer Restlaufzeit von unter einem

Jahr und EUR 5.542 mit einer Restlaufzeit bis 5 Jahre.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände enthalten

Forderungen gegenüber Gesellschaftern und Geschäftsführern in Höhe von EUR 108.495.

2. Sonstige Rückstellungen

In den sonstigen Rückstellungen sind insbesondere Rückstellungen für Prozesskosten in Höhe von EUR 35.000,

Gewährleistungen in Höhe von EUR 21.205 und

Abschluss- und Prüfungskosten in Höhe von EUR 11.095

enthalten.

3. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten gegenüber ehemaligen Gesellschaftern bestehen in Höhe von EUR 98.000. Davon haben EUR 98.000 eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr und resultieren aus einem Darlehen für den Unternehmenskauf der Firma "Richard Kortenbruck Porscheteile" im Jahr 2018.

Verbindlichkeiten gegenüber Angehörigen des Geschäftsführers bestehen

1.	H. v. EUR 5.038 mit einer Laufzeit zwischen 1 und 5 Jahren.

In den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten ist ein Darlehen

1.	H. v. EUR 7.110 mit einer Laufzeit von bis zu einem Jahr enthalten.

In den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind Darlehen i. H. v. EUR 500.000 mit einer Laufzeit von mehr als 5 Jahren enthalten.

Die Verbindlichkeiten aus Steuern betragen EUR 64.918, davon EUR 58.895 gegenüber europäischen Finanzbehörden.

D. Sonstige Angaben

1. Anzahl der Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 17 Mitarbeiter beschäftigt:

2. Geschäftsführung

Im Geschäftsjahr war Richard Kortenbruck alleiniger Geschäftsführer.

3. Ereignisse nach dem Abschlussstichtag

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahrs eingetreten und weder in der Gewinn- und Verlustrechnung noch in der Bilanz berücksichtigt sind, haben sich nicht ergeben.

Der Jahresabschluss wurde am 24.03.2022 aufgestellt.

Paderborn, den 24. März 2022

gez. Richard Kortenbruck (Geschäftsführer)

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 24. März 2022