Wohnbauverwaltung Terrafinanz Terrain- und Wohnungsbaugesellschaft mbH

München

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz zum 31. Dezember 2006

Aktiva

	Stand am 31.12.2006		Stand am 31.12.2005
	€	€	€
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten	2.871.400,39		3.077.907,05
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	4,08	2.871.404,47	4,08
		2.871.404,47	3.077.911,13
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Vermietungen	42.299,95		44.350,14
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.333.179,28	1.375.479,23	1.505.120,53
II. Guthaben bei Kreditinstituten		2.234,40	1.341,45
C. Rechnungsabgrenzungsposten		87.576,60	89.601,32
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		2.494.947,83	1.781.443,91
		6.831.642,53	6.499.768,48
Passiva
	Stand am 31.12.2006		Stand am 31.12.2005
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		76.693,78	76.693,78
II. Verlustvortrag		- 1.858.137,69	- 1.773.758,47
III. Jahresfehlbetrag		- 713.503,92	- 84.379,22
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		2.494.947,83	1.781.443,91
		0,00	0,00
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen		281.700,00	283.500,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	2.458.336,02		2.756.739,68
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	785.171,53		502.183,05
3. Verbindlichkeiten gegen nahesten den Unternehmen	401.289,79
4. Sonstige Verbindlichkeiten	2.905.145,19		2.957.345,75
- davon aus Steuern: € 0,00 (i.Vj.:€ 0,00)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: € 0,00 (i.Vj.:€ 0,00)		6.549.942,53
		6.831.642,53	6.499.768,48

ANHANG für das Geschäftsjahr 2006

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenkriterien einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 3 HGB auf.

Von den ihr eingeräumten Erleichterungen für die Aufstellung der Bilanz gemäß § 266 Abs. 1 HGB, der Gewinn- und Verlustrechnung gemäß § 276 HGB und des Anhangs gemäß § 288 HGB macht die Gesellschaft teilweise Gebrauch.

Als Wohnungsunternehmen hat die Gesellschaft die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung gemäß FormblattVO gegliedert.

Die Bilanz der Gesellschaft weist zum 31. Dezember 2006 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag von € 2.494.947,83 aus. Ein buchmäßiger Fehlbetrag ist grundsätzlich nicht geeignet, eine Überschuldung der Gesellschaft i.S.d. Insolvenzordnung festzustellen.

Der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag wird im Wesentlichen durch die vorhandenen stillen Reserven abgedeckt. Zusätzlich hat sich die Gesellschafterin TEWO Bau GmbH & Co. KG Wohnungsbau- und Betreuungs KG, München, in einer gesonderten Erklärung verpflichtet, die Liquidität des Unternehmens jederzeit zu gewährleisten und hinsichtlich etwaiger Rückzahlungsansprüche gegen die Wohnbauverwaltung Terrafinanz Terrain- und Wohnungsbaugesellschaft mbH aus der Liquiditätszusage unwiderruflich hinter sämtliche Forderungen derzeitiger und künftiger Gläubiger in der Weise zurückzutreten, dass ihre Forderungen nur aus einem zukünftigen Bilanzgewinn oder aus einem Liquiditätsüberschuss oder aus sonstigem die übrigen Verbindlichkeiten der Wohnbauverwaltung Terrafinanz Terrain- und Wohnungsbaugesellschaft mbH übersteigenden Vermögen zu bedienen ist.

Die Vorschriften des § 64 GmbHG sind deshalb unbeachtlich.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Anlagevermögen

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen werden nach den steuerlichen Nutzungsdauern ermittelt. Anlagenzugänge im laufenden Geschäftsjahr werden zeitanteilig abgeschrieben. Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis € 410,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

2. Umlaufvermögen

2.1 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Wertabschläge vorgenommen.

3. Rückstellungen

Für erkennbare Risiken, Ungewisse Verbindlichkeiten und drohende Verluste werden Rückstellungen in der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Höhe angesetzt.

4. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten kommen mit dem Rückzahlungsbetrag zum Ansatz.

III. Erläuterung der Bilanz

Aktiva

Anlagevermögen

Die Aufgliederung und Entwicklung der in der Bilanz zusammengefassten Anlageposten mit ihren historischen Anschaffungs- und Herstellungskosten und den kumulierten Abschreibungen ist in nachstehendem Anlagespiegel dargestellt.

	Anschaffungs-/ Herstellkosten €	Zugänge €	Abgänge €	Zuschreibungen €
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten	5.348.732,96	19.454,19	0,00	0,00
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	19.000,76	0,00	0,00	0,00
	5.367.733,72	19.454,19	0,00	0,00

	Abschreibungen kumuliert €	Buchwert 31.12.2006 €	Buchwert 31.12.2005 €	Abschreibung 2006 €
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten	2.496.786,76	2.871.400,39	3.077.907,05	225.960,85
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	18.996,68	4,08	4,08	0,00
	2.515.783,44	2.871.404,47	3.077.911,13	225.960,85

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen gegenüber der alleinigen Gesellschafterin TEWO Bau GmbH & Co. KG Wohnungsbau- und Betreuungs KG, München, in Höhe von € 1.333.179,28 (i.Vj.:€ 1.505.120,53).

Eigenkapital

Als Stammkapital werden im Handelsregister DM 150.000,-- (€ 76.693,78) ausgewiesen.

Verbindlichkeiten

	gesamt 31.12.2006 T€	davon Restlaufzeit		gesamt 31.12.2005 T€	davon Restlaufzeit
	gesamt 31.12.2006 T€	bis zu 1 Jahr T€	von mehr als 5 Jahren T€	gesamt 31.12.2005 T€	bis zu 1 Jahr T€	von mehr als 5 Jahren T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	2.459	335	-	2.757	334	-
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	785	785	-	502	502	-
Verbindlichkeiten gegen nahesten den Unternehmen	401	401
Sonstige Verbindlichkeiten	2.905	-	-	2.905	-	-
- davon aus Steuern	(-)	(-)	(-)	(-)	(-)	(-)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	(-)	(-)	(-)	(-)	(-)	(-)
	6.550	1.521	-	6.164	836	0

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Grundpfandrechte und Abtretungen der Mietforderungen gesichert.

IV. Erläuterung der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

V. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Am Bilanzstichtag bestanden keine aus der Bilanz nicht ersichtlichen Haftungsverhältnisse.

Organe der Gesellschaft

Mitglieder der Geschäftsführung sind:

Herr Dipl.-oec. Axel Blum, Zolling

(Alleinvertretung)

Herr Assessor jur. Jürgen Blum, Zolling

(Alleinvertretung)

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr keine Mitarbeiter.

Ergebnisverwendung

Es wird vorgeschlagen den Jahresfehlbetrag in Höhe von € 713.503,92 (i. Vj.: € 84.379,22) auf neue Rechnung vorzutragen.

Konzernverhältnisse

Das Stammkapital der Gesellschaft wird zu 100 % von der TEWO Bau GmbH & Co. Wohnungsbau- und Betreuung KG, München gehalten.

Die TEWO Bau GmbH & Co. Wohnungsbau- und Betreuung KG, München stellt als Mutterunternehmen zum 31. Dezember 2006 einen freiwilligen Konzernabschluss auf, in den diese Gesellschaft einbezogen wird.

München, 18. September 2007

Wohnbauverwaltung Terrafinanz Terrain- und
Wohnungsbaugesellschaft mbH, München

Axel Blum, Geschäftsführer

Jürgen Blum, Geschäftsführer