Markthaus Mannheim gGmbH

Mannheim

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva in Euro

	31.12.2023	31.12.2022
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	4.033,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	73.489,00	90.348,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	290.937,00	246.763,00
	364.426,00	337.111,00
III. Finanzanlagen
Wertpapiere des Anlagevermögens	3.000,00	3.000,00
Summe Anlagevermögen	371.459,00	340.111,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Fertige Erzeugnisse und Waren	434.421,59	374.830,54
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	17.201,78	213.137,38
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	81.440,06	11.059,56
(davon gegen Gesellschafter)	(0,00)	(0,00)
3. Sonstige Vermögensgegenstände	227.444,32	191.338,00
(davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr)	(136.671,19)	(122.842,48)
	326.086,16	415.534,94
III. Flüssige Mittel
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	123.513,76	223.795,69
Summe Umlaufvermögen	884.021,51	1.014.161,17
Summe Aktiva	1.255.480,51	1.354.272,17

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Passiva in Euro

	31.12.2023	31.12.2022
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	102.300,00	102.300,00
II. Kapitalrücklage	127.822,97	127.822,97
III. Gewinn-/Verlustvortrag	507.132,33	476.081,31
IV. Jahresfehlbetrag/-überschuss	-230.873,38	31.051,02
Summe Eigenkapital	506.381,92	737.255,30
B. Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen	122.197,29	162.914,61
C. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	67.334,36	98.068,29
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	169.495,83	102.759,18
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	342.166,27	215.475,02
(davon gegenüber Gesellschaftern)	(81.800,00)	(60.500,00)
3. Sonstige Verbindlichkeiten	8.495,70	12.061,85
(davon aus Steuern)	(8.088,28)	(10.289,12)
(davon im Rahmen der sozialen Sicherheit)	(407,42)	(0,00)
	520.157,80	330.296,05
E. Passiver Rechnungsabgrenzungsposten	39.409,14	25.737,92
Summe Passiva	1.255.480,51	1.354.272,17

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und § 264 ff. HGB für große Kapitalgesellschaften gemäß § 267 HGB aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Das Gliederungsschema der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung wurde aufgrund der Zugehörigkeit zum GBG-Konzern sowie zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit gemäß § 265 Abs. 5 HGB erweitert und gemäß § 265 Abs. 6 HGB geändert. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die Gesellschaft ist unter der Firma Markthaus Mannheim gGmbH mit Sitz in Mannheim im Handelsregister des Amtsgerichts Mannheim unter der Nummer HRB 7489 eingetragen.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten bewertet und zeitanteilig linear mit 33,33 % abgeschrieben.

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen auf Zugänge erfolgen grundsätzlich zeitanteilig.

Die planmäßigen Abschreibungen auf die abnutzbaren Gegenstände des Anlagevermögens wurden wie folgt vorgenommen:

―	Die technischen Anlagen und Maschinen wurden linear mit 7,14 % bis 12,50 % abgeschrieben.
―	Bei anderen Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung erfolgte die Abschreibung linear mit 4,00 % bis 66,67 %. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten über 250 € bis 1.000 € wurden - aus Vereinfachungsgründen entsprechend der steuerlichen Regelung - in einer Sammelposition aktiviert und über einen Zeitraum von 5 Jahren linear gewinnmindernd abgeschrieben.

Bei den Finanzanlagen sind die Wertpapiere des Anlagevermögens zu Anschaffungskosten bewertet.

Die fertigen Erzeugnisse und Waren wurden mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nominalwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt.

Die flüssigen Mittel sind zum Nennwert am Bilanzstichtag angesetzt.

Der Sonderposten aus Investitionszuschüssen wird in Höhe der Anschaffungskosten für gefördertes Anlagevermögen gebildet und entsprechend der Abschreibungsdauer der mit den einzelnen Zuschüssen finanzierten Anlagegüter aufgelöst.

Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Zu erwartende künftige Preis- und Kostensteigerungen wurden bei der Bewertung berücksichtigt. Sonstige Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit den von der Bundesbank veröffentlichten Abzinsungssätzen abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Als Rechnungsabgrenzungsposten sind auf der Passivseite Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, die einen Ertrag für die Zeit nach dem 31. Dezember 2023 darstellen.

C. Erläuterungen zu den Bilanz-Posten

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres aus dem beigefügten Anlagengitter zu ersehen.

Bei den unter den Finanzanlagen ausgewiesenen Wertpapieren des Anlagevermögens handelt es sich um Genossenschaftsanteile.

Unter den Vorräten sind die Warenbestände der Lebensmittel-Märkte ausgewiesen. Die Secondhand-Bestände werden mit 0 € bewertet, da sie als Spenden an die Markthaus mit Anschaffungskosten von 0 € in den Vorratsbestand einfließen.

Sämtliche Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig. Von den sonstigen Vermögensgegenständen bestehen 136.671,19 € (Vorperiode: 122.842,48 €) mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen aus Forderungen gegen die die Konzernmutter GBG Unternehmensgruppe GmbH (vormals GBG - Mannheimer Wohnungsbaugesellschaft mbH), Mannheim (im Folgenden kurz "GBG"), und setzen sich wie folgt zusammen:

Forderungen gegen verbundene Unternehmen	81.440,06 €
davon: Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	58.106,21 €

Das gezeichnete Kapital hat sich im Berichtsjahr nicht geändert:

Es wurde von der

in €	31.12.2023	31.12.2022
ServiceHaus GmbH	102.300,00 €	102.300,00 €

gehalten.

In den sonstigen Rückstellungen sind folgende Rückstellungen enthalten:

in T€	31.12.2023	31.12.2022
Rückstellungen Personalkosten	6.128,13 €	44.600,00 €
Rückstellungen für Abschluss und Prüfung	19.038,33 €	11.523,33 €
Urlaubs- und Überstundenrückstellung	42.167,90 €	41.944,96 €

Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen.

Die Zusammensetzung, Sicherung und Laufzeit der Verbindlichkeiten ergibt sich aus dem beigefügten Verbindlichkeitenspiegel.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen aus Verbindlichkeiten gegenüber der Muttergesellschaft ServiceHaus, Mannheim, der FMD, Mannheim, der Chance, Mannheim sowie der Konzernmutter GBG und setzen sich wie folgt zusammen:

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	342.166,27 €
davon: Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	142.166,27 €

D. Sonstige Angaben

Konzernbeziehungen

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Muttergesellschaft GBG im Rahmen der Vollkonsolidierung einbezogen. Die GBG erstellt den Konzernabschluss für den größten und zugleich kleinsten Kreis der Unternehmen. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Personal

Die Zahl der im Geschäftsjahr durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer*innen betrug:

	Vollzeit	Teilzeit	Summe
Kaufmännische Mitarbeiter*innen (Vorjahr: 70)	35	30	65
Gewerbliche Mitarbeiter*innen (Vorjahr: 8)	7	2	9
Summe (Vorjahr: 78)	42	32	74

Außerdem wurden durchschnittlich 6 Auszubildende beschäftigt. Die Gesellschaft wird darüber hinaus im Rahmen der Geschäftsbesorgung seitens der GBG - Mannheimer Wohnungsbaugesellschaft mbH und der ServiceHaus GmbH bei der Ausübung ihrer Tätigkeit unterstützt.

Gesamtbezüge der Geschäftsführung

	in T€
Geschäftsführungsorgan
- Gesellschafterin ServiceHaus GmbH für die Wahrnehmung der Geschäftsführertätigkeit durch Herr Robin Schwarz	24
- Gesellschafterin ServiceHaus GmbH für die Wahrnehmung der Geschäftsführertätigkeit durch Herr Markus Abegg	24
Summe	48

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen folgende, nicht in der Bilanz ausgewiesene oder vermerkte sonstige finanzielle Verpflichtungen:

	in T€
aus Mietverträgen	824
Summe	824

Sonstige Angaben

Neben den dargelegten sonstigen finanziellen Verpflichtungen existieren keine außer-bilanziellen Geschäfte, die für die Finanzlage der Gesellschaft von Bedeutung wären.

Im Geschäftsjahr gab es keine wesentlichen Geschäfte mit nahestehenden Unternehmen und Personen, die für die Beurteilung der Finanzlage notwendig sind und zu nicht marktüblichen Bedingungen zustande gekommen sind.

Honorar des Abschlussprüfers

Das vom Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr 2023 berechnete Gesamthonorar nach § 285 Nr. 17 HGB ist in der entsprechenden Anhangsangabe des Konzernabschlusses der GBG enthalten. Der Konzernabschluss wird im Unternehmensregister veröffentlicht.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Bilanzgewinn, bestehend aus dem Gewinnvortrag von 507.132,33 € und dem Jahresfehlbetrag von 230.873,38 € auf neue Rechnung vorzutragen.

Mitglieder der Geschäftsführung

Geschäftsführer	Robin Schwarz	(BA) Immobilien- und Facility Management
Geschäftsführer	Markus Abegg	Leitender Angestellter

Mannheim, den 11. Juni 2024

Geschäftsführung

Robin Schwarz

Markus Abegg

Der Jahresabschluss wurde am 23.07.2024 festgestellt.

Entwicklung des Anlagevermögens

	Anschaffungs-/ Herstellungskosten	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen des Geschäftsjahres (+ / -)	Anschaffungs-/ Herstellungskosten
in Euro	01.01.2023				31.12.2023
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	4.400,00	0,00	0,00	4.400,00
	0,00	4.400,00	0,00	0,00	4.400,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	153.771,31	0,00	0,00	0,00	153.771,31
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	624.071,61	107.248,81	100.381,16	0,00	630.939,26
	777.842,92	107.248,81	100.381,16	0,00	784.710,57
Finanzanlagen
Wertpapiere des Anlagevermögens	3.000,00	0,00	0,00	0,00	3.000,00
	3.000,00	0,00	0,00	0,00	3.000,00
Anlagevermögen insgesamt	780.842,92	111.648,81	100.381,16	0,00	792.110,57

	Abschreibungen (kumulierte)	Abschreibungen des Geschäftsjahres	Abgänge	Umbuchungen des Geschäftsjahres (+ / -)	Abschreibungen (kumulierte)
in Euro	01.01.2023				31.12.2023
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	367,00	0,00	0,00	367,00
	0,00	367,00	0,00	0,00	367,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	63.423,31	16.859,00	0,00	0,00	80.282,31
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	377.308,61	62.464,81	99.771,16	0,00	340.002,26
	440.731,92	79.323,81	99.771,16	0,00	420.284,57
Finanzanlagen
Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Anlagevermögen insgesamt	440.731,92	79.690,81	99.771,16	0,00	420.651,57

	Buchwert 31.12.2023	Buchwert 31.12.2022
in Euro
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Lizenzen an solchen Rechten und Werten	4.033,00	0,00
	4.033,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	73.489,00	90.348,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	290.937,00	246.763,00
	364.426,00	337.111,00
Finanzanlagen
Wertpapiere des Anlagevermögens	3.000,00	3.000,00
	3.000,00	3.000,00
Anlagevermögen insgesamt	371.459,00	340.111,00

Verbindlichkeitenspiegel

Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten sowie die zur Sicherheit gewährten Pfandrechte o.ä. Rechte stellen sich wie folgt dar:

		davon Restlaufzeit
	gesamt	unter 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre	gesichert	Art der Sicherung
in Euro	(Vorjahr)	(Vorjahr)	(Vorjahr)	(Vorjahr)	(Vorjahr)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	169.495,83	169.495,83	0,00	0,00	0,00
	(102.759,18)	(102.759,18)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	342.166,27	342.166,27	0,00	0,00	0,00
	(215.475,02)	(215.475,02)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
Sonstige Verbindlichkeiten	8.495,70	8.495,70	0,00	0,00	0,00
	(12.061,85)	(12.061,85)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten insgesamt	520.157,80	520.157,80	0,00	0,00	0,00
	(330.296,05)	(330.296,05)	(0,00)	(0,00)	(0,00)