Paribus Immobilien Assetmanagement GmbH (vormals: Paribus Capital Immobilien Assetmanagement GmbH)

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz zum 31. Dezember 2015

(für Zwecke der Offenlegung)

AKTIVA

	31.12.2015		31.12.2014
	EUR	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	4.450,00		8.454,00
II. Sachanlagen	23.112,00		0,00
III. Finanzanlagen	1.026.153,29	1.053.715,29	905.612,00
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.621.460,94		382.650,71
- davon Forderungen gegen Gesellschafter aus eingeforderten ausstehenden Einlagen: EUR 12.475,00 (Vorjahr: EUR 24.975,00)
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	90.329,57	2.711.790,51	3.547,21
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		3.856,17	1.826,27
D. NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG		0,00	297.875,09
		3.769.361,97	1.599.965,28
PASSIVA
	31.12.2015		31.12.2014
	EUR	EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Verlustvortrag	-322.875,09		-7.223,89
III. Jahresüberschuss (Vorjahr: Jahresfehlbetrag)	505.312,12		-315.651,20
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	207.437,03	297.875,09
B. RÜCKSTELLUNGEN		73.437,66	4.550,00
C. VERBINDLICHKEITEN		3.435.920,63	1.595.415,28
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		52.566,65	0,00
		3.769.361,97	1.599.965,28

Aufstellung des Anteilsbesitzes zum 31. Dezember 2015

(§ 285 Nr. 11 HGB)

Nr.	Name der Gesellschaft	Sitz der Gesellschaft	Anteil	Jahresabschluss	Eigenkapital	Ergebnis
Nr.	Name der Gesellschaft	Sitz der Gesellschaft	in %	zum	EUR	EUR
1	GFF Geschäftsführungsges. für Fonds mbH	Hamburg	100,0	31.12.2015	13.525	5.393
2	Verwaltung Dritte IFD geschlossener Immobilienfonds für Deutschland GmbH	Hamburg	100,0	31.12.2014	7.789	-23.737
3	Verwaltung Vierte IFD geschlossener Immobilienfonds für Deutschland GmbH	Hamburg	100,0	31.12.2014	23.142	-10.764
4	Verwaltung Fünfte IFD geschlossener Immobilienfonds für Deutschland GmbH	Hamburg	100,0	31.12.2014	8.707	-21.170
5	Wölbern Projektentwicklungs-GmbH	Hamburg	100,0	31.12.2013	-264.874	14.157
6	Wölbern Development GmbH i. L.	Hamburg	100,0	10.06.2016	52	-675
7	Erste Wölbern Immobilien Dachfonds Europa 01 Value Portfolio Verwaltungs GmbH	Hamburg	100,0	31.12.2014	1.045	-8.743
8	Wölbern Real Estate Fund Investors GmbH i. L.	Hamburg	100,0	31.12.2014	-89	-28.325
9	Wölbern Aviation Fund Investors GmbH	Hamburg	100,0	31.12.2014	16.170	13.661
10	Verwaltung Wölbern Development 04 GmbH	Hamburg	100,0	31.12.2014	50.950	-7.746
11	Verwaltung IFP Erste Immobilienfonds für Polen GmbH	Hamburg	100,0	31.12.2014	900	-22.471
12	Wölbern Treuhand GmbH i. L.	Hamburg	25,0	31.07.2014	16.203	-768.844
13	Hansische Treuhand GmbH	Hamburg	30,0	30.09.2014	248.192	-374.080
14	Wölbern Geschäftsführunggesellschaft für Deutschland GmbH	Hamburg	33,4	31.12.2013	-98.145	-58.804
15	northrail technical service Kiel GmbH & Co. KG	Kiel	40,5	31.12.2014	-1.507.236	-759.939

Weitere Angaben nach § 285 Nr. 11 HGB sind aufgrund ihrer untergeordneten Bedeutung gem. § 286 Abs. 3 Satz 1 Nr. 1 HGB unterblieben.

Anhang für das Geschäftsjahr 2015

(für Zwecke der Offenlegung)

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB.

Im Geschäftsjahr 2015 wurden Finanzanlagen in Höhe von EUR 44.917,77 in den Anteilen an verbundenen Unternehmen ausgewiesen. Der Ausweis im Vorjahr erfolgte in den Beteiligungen (EUR 44.917,77). Der Vorjahresausweis wurde entsprechend angepasst, da die Voraussetzungen gemäß § 290 HGB als verbundenes Unternehmen gegeben waren.

Im Geschäftsjahr 2015 wurden Forderungen in Höhe von EUR 1.729,03 in den sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesen. Der Ausweis im Vorjahr erfolgte in den Forderungen gegen verbundene Unternehmen (EUR 1.729,03). Der Vorjahresausweis wurde entsprechend angepasst, da die Voraussetzungen gemäß § 290 HGB als verbundenes Unternehmen nicht gegeben waren.

Im Geschäftsjahr 2015 wurden Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 136.989,03 in den Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, ausgewiesen. Der Ausweis im Vorjahr erfolgte in den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (EUR 136.989,03). Darüber hinaus wurden Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 25.369,86 in den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen. Der Ausweis im Vorjahr erfolgte in den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (EUR 25.369,86). Die Vorjahresausweise wurden entsprechend angepasst, da die Voraussetzungen gemäß § 290 HGB als verbundenes Unternehmen nicht gegeben waren.

Im Geschäftsjahr 2015 wurden Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 1.326,71 in den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen. Der Ausweis im Vorjahr erfolgte in den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (EUR 1.326,71). Der Vorjahresausweis wurde entsprechend angepasst, da kein Leistungsaustausch vorlag.

I. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten aktiviert und planmäßig linear abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten aktiviert. Bei einer zeitlich begrenzten Nutzungsdauer erfolgte der Ansatz abzüglich der planmäßigen linearen Abschreibungen. Die Zugänge an beweglichen geringwertigen Anlagegegenständen mit Anschaffungskosten im Einzelnen von weniger als EUR 410,00 werden in voller Höhe im Jahr der Anschaffung abgeschrieben.

Das Finanzanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten aktiviert. Liquiditätsausschüttungen werden erfolgsneutral als Anschaffungskostenminderung behandelt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nennwerten angesetzt.

Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, sind unter dem Rechnungsabgrenzungsposten aktiv abgegrenzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie bestehen in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Vermögensgegenstände, die auf fremde Währung lauten, wurden unter Beachtung von Realisations-, Imparitäts- sowie Anschaffungskostenprinzip grundsätzlich mit dem Kurs zum Zeitpunkt der Erstverbuchung und kurzfristige Vermögensgegenstände und Schulden mit dem Devisenkassenmittelkurs zum Bilanzstichtag bewertet.

Einnahmen vor dem Abschlussstichtag, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, sind unter dem Rechnungsabgrenzungsposten passiv abgegrenzt.

II. ERLÄUTERUNGEN ZU DEN POSTEN DER BILANZ

Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

III. SONSTIGE PFLICHTANGABEN

Die Anteile gemäß § 285 Nr. 11 HGB ergeben sich aus der gesonderten Darstellung in der Anteilsbesitzliste (Anlage 1 zum Anhang).

Angaben zur Geschäftsführung:

―	Herr Dr. Christopher Schroeder, Kaufmann, Hamburg (bis zum 23. September 2016),
―	Herr Thomas Böcher, Bankkaufmann, Ahrensburg,
―	Herr Michael Bohne, Diplom-Kaufmann, Hamburg,
―	Herr Hermann Witt, Diplom-Kaufmann, Norderstedt (seit dem 23. September 2016).

Hamburg, den 11.01.2017

gez. Thomas Böcher

gez. Michael Bohne

gez. Hermann Witt