Hotels by HR Berlin-Prenzlauer Berg GmbH (vormals: VHE Berlin Hotelbetriebs GmbH)

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

AKTIVA

	EUR		Nachbuchung Nr Final	EUR
	31.12.2020			31.12.2019
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		3.380,00		5.125,00
II. Sachanlagevermögen		519,00		1.186,00
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte
1. Roh, -Hilfs- und Betriebsstoffe	10.620,95			7.276,14
2. Waren	545,15			428,40
		11.166,10		7.704,54
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	116.271,87			440.986,12
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	427.623,31			6.884,50
3. Sonstige Vermögensgegenstände	628.971,46			76.369,75
		1.172.866,64		524.240,37
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		873.510,52		788.156,46
		2.057.543,26		1.320.101,37
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		9.200,20		12.897,96
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		33.118,56		0,00
		2.103.761,02		1.339.310,33

PASSIVA

	EUR		Nachbuchung Nr Final	EUR
	31.12.2020			31.12.2019
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00			25.000,00
II. Gewinnvortrag	171.130,47			1.651,79
III. Jahresfehlbetrag/-überschuss	-229.249,03			169.478,68
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	33.118,56			0,00
		0,00		196.130,47
B. RÜCKSTELLUNGEN
- Sonstige Rückstellungen		423.353,73		820.179,56
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	800.000,00			0,00
2. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	21.365,38			2.800,70
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	806.531,77			95.389,13
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00			149.855,17
5. Sonstige Verbindlichkeiten	52.510,14			74.955,30
- davon aus Steuern: 18.122,48 EUR (Vorjahr: 19.302,81 EUR )
		1.680.407,29		323.000,30
		2.103.761,02		1.339.310,33

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2020

	2020		2019
	EUR		EUR
1. Umsatzerlöse		1.006.808,89	3.749.776,07
2. Sonstige betriebliche Erträge		1.125.362,82	146.579,08
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	32.835,24		219.913,03
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	1.123.275,45		1.725.394,67
		1.156.110,69	1.945.307,70
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	439.387,05		527.123,38
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	114.805,60		116.007,16
- davon Aufwendungen für Altersvorsorge EUR 112,52 (Vorjahr: EUR 522,68)		554.192,65	643.130,54
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens und Sachanlagen		4.607,88	12.956,88
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen		674.052,52	1.039.317,31
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		178,00	359,75
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		9.600,00	27,85
- davon an verbundene Unternehmen: EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00)
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		-36.965,00	86.495,94
10. Ergebnis nach Steuern		-229.249,03	169.478,68
11. Jahresfehlbetrag/-Überschuss		-229.249,03	169.478,68

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

A. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 der Hotels by HR Berlin-Prenzlauer Berg GmbH, Berlin (vormals: VHE Berlin Hotelbetriebs GmbH, Berlin), wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 und 4 HGB. Von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 Abs. 1 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gesellschaft ist im Handelsregister beim Amtsgericht Berlin unter der Nummer 175604 B eingetragen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Die Gesellschaft konnte durch die mit der COVID-19 Pandemie einhergehenden Reisebeschränkungen den Geschäftsbetrieb nur eingeschränkt betreiben. Trotz einer gewissen Steigerung des Geschäfts im Juni 2020 unterlag das Reisegeschäft insbesondere aufgrund unterschiedlicher und wechselnder Reisebeschränkungen dauerhaften Einschränkungen. Diese Reisebeschränkungen wurden aufgrund steigender COVID-19 Infektionszahlen im Herbst 2020 wieder ausgeweitet.

Die durch die Corona Pandemie ausgelöste Unsicherheit wird die Gesellschaft in den kommenden Geschäftsjahren treffen und den Geschäftsverlauf beeinflussen. Die Genauigkeit und Zuverlässigkeit der Finanzplanung kann beeinträchtigt sein, weil der Einfluss neuer Lockdowns oder möglicherweise geändertes Verbraucherverhalten schwer zu quantifizieren sind. Zudem lässt sich der Einfluss der allgegenwärtigen Unklarheit über den Impffortschritt und die Ausbreitung möglicher Mutationen des Virus nicht verlässlich schätzen.

Aufgrund der Ausbreitung der Corona - Pandemie in 2020 und der anhaltenden Pandemie in 2021 mit den negativen Auswirkungen für unser Hotelgeschäft rechnen wir auch in 2021/2022 weiterhin mit negativen Auswirkungen auf unsere Ertragslage.

Die Anteile der Gesellschaft wurden mit Kaufvertrag vom 15. Januar 2021 von der HRG Hotels Sechste Management II GmbH, Berlin (vormals: Vienna House Germany II GmbH, Bonn) rückwirkend zum 01. Januar 2021 übernommen. Die Geschäftsführung ist bei der Aufstellung des Jahresabschlusses vom Grundsatz der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ("Going concern") ausgegangen. Die nachfolgenden Aussagen zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit betreffen den HRG Hotel Holdings GmbH Konzern zu dem die HRG Hotels Sechste Management II GmbH, Berlin (vormals: Vienna House Germany II GmbH, Bonn) ab dem 01. Januar 2021 gehört, inklusive der einbezogenen Tochtergesellschaften und gelten somit auch für die Fortführung der Unternehmenstätigkeit der Hotels by Berlin-Prenzlauer Berg GmbH (vormals: VHE Berlin Hotelbetriebs GmbH).

Die Geschäftsführung der HRG Hotel Holdings GmbH hat im September 2021 letztmals für die operativen inländischen Tochtergesellschaften die Umsatz- und Ergebnisplanung für 2021 und 2022 aktualisiert. Hieraus ergibt sich, dass die HRG Hotel Holdings GmbH und ihre Tochtergesellschaften bei Einhaltung der Planungsprämissen auch in der Zukunft zur Begleichung ihrer Verbindlichkeiten in der Lage sein werden. Wesentliche Prämissen der Umsatz- und Ergebnisplanungen sind moderate Steigerungen bei den Umsatzerlösen bei gleichzeitig stabiler Kostenstruktur, Inanspruchnahme von Corona-Beihilfen sowie Stundungsvereinbarungen mit unseren Verpächtern und ggf. anderen Gläubigern. Aufgrund dieser Planung rechnen wir mit positiven Cashflows, die in vorgesehener Höhe zur Begleichung der Verbindlichkeiten ausreichen werden. Sollten die Planumsatzerlöse nicht erreicht oder wesentlich verfehlt werden, weil die erwarteten Auslastungen in unseren Hotels nicht eintreten, besteht das bestandsgefährdende Risiko, dass der Geschäftsbetrieb nicht aufrechterhalten werden kann, wenn es nicht gelingt, die dann eintretenden Verluste durch externe Finanzierungen auszugleichen. Bei einer wesentlichen Verfehlung der Planumsätze sind die HRG Hotel Holdings GmbH und die Konzerngesellschaften wegen drohender Illiquidität in ihrem Fortbestand bedroht. Insofern besteht im Zusammenhang mit diesen Ereignissen und Umständen eine wesentliche Unsicherheit bezüglich der Fortführung der Geschäftstätigkeit.

Umsatz und EBIT der HRG Hotel Holdings GmbH und ihrer Konzerngesellschaften lagen per August 2021 erwartungsgemäß weitestgehend im Rahmen der gesetzten und wegen der Auswirkungen des Coronavirus angepassten Planungsparameter.

Zusätzlich wurde unserer Gesellschaft von einem verbundenen Unternehmen, der HR Erste Hotel Estate Holdings GmbH, Berlin, im Rahmen einer Patronatserklärung aus September 2021 zugesichert, dass uns bis zum 31. Dezember 2021 und bis zu einem Höchstbetrag von EUR 179.654,00 notwendige Liquidität bereit gestellt wird.

Die Gesellschaft hat im Jahr 2020 Corona-Hilfen von TEUR 527 in den sonstigen betrieblichen Erträgen erfasst. Die Auszahlung der Hilfen erfolgte über die Vienna International Asset GmbH, München in 2021. Im Jahr 2021 erhielt die Gesellschaft weitere Corona-Hilfen in Höhe von TEUR 577.

B. Ausweis-, Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Soweit nicht gesondert erläutert, werden die nachfolgend dargestellten Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Die abnutzbaren immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige und ggf. außerplanmäßige Abschreibungen angesetzt. Außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert werden - bei abnutzbaren und nicht abnutzbaren Gegenständen des Sachanlagevermögens - bei einer voraussichtlich dauernden Wertminderung vorgenommen.

Für Anlagegüter mit einem Netto-Einzelwert von mehr als EUR 250 bis EUR 1.000 wird das steuerliche Sammelpostenverfahren aus Vereinfachungsgründen auch in der Handelsbilanz angewandt. Der Sammelposten wird pauschalierend jeweils mit 20 Prozent p.a. im Zugangsjahr und in den vier darauffolgenden Jahren abgeschrieben.

Die Waren sind zu Anschaffungskosten oder niedrigeren Marktpreisen bilanziert.

Alle erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen, die sich aus überdurchschnittlicher Lagerdauer, geminderter Verwertbarkeit und niedrigeren Wiederbeschaffungskosten ergeben, sind durch angemessene Abwertungen berücksichtigt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert angesetzt. Soweit erforderlich, werden die in den Forderungen liegenden Risiken durch Bildung von Einzel- und Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt.

Die liquiden Mittel sind zu Nennwerten bilanziert.

Die Rechnungsabgrenzungsposten beinhalten transitorische Posten gemäß § 250 Abs. 1 HGB.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung für erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz gemäß § 253 Abs. 2 HGB abgezinst.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Alle Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten Forderungen gegenüber Gesellschafter in Höhe von TEUR 0 und zwei Darlehensforderungen an ein verbundenes Unternehmen in Höhe von insgesamt TEUR 150 mit Laufzeiten bis zum 31. Dezember 2023. Des Weiteren besteht eine Forderung aus Umsatzsteuer in Höhe von TEUR 276 gegenüber dem ehemaligen Organträger. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind in Höhe von TEUR 0 enthalten.

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen an die Vienna International Asset GmbH in Höhe von TEUR 527 aus Coronahilfen 2020 enthalten.

2. Eigenkapital

Die Gesellschaft weist zum 31. Dezember 2020 ein negatives Eigenkapital in Höhe von TEUR 33 aus.

3. Verbindlichkeiten

Alle Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und sind unbesichert.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse stellen Erträge aus der Erbringung von Hoteldienstleistungen dar, einschließlich Zimmermiete, Bar- und Restauranteinnahmen. Der Umsatz wird ohne Umsatzsteuer und Rabatten ausgewiesen.

2. Sonstige betriebliche Erträge

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind staatliche Corona-Hilfen - die sogenannte November-/Dezemberhilfe 2020 - in Höhe von TEUR 527 erfasst.

E. Sonstige Angaben

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus einem Pachtvertrag in Höhe von insgesamt TEUR 12.209, die zwischen 2021 und 2036 fällig sind.

2. Ereignisse nach Stichtag

Konzernverhältnisse ab dem 1. Januar 2021

Ab dem 01. Januar 2021 ist das Mutterunternehmen der Hotels by HR Berlin-Prenzlauer Berg GmbH (vormals: VHE Berlin Hotelbetriebs GmbH) die HRG Hotels Sechste Management II GmbH (vormals: Vienna House Germany II GmbH). Über die Gesellschafterin gehört die Gesellschaft ab dem 1. Januar 2021 zum Konzern der HRG Hotel Holdings GmbH, Berlin, welche den Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt. Der Jahresabschluss unserer Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der HRG Hotel Holdings GmbH, Berlin, einbezogen.

3. Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft sind bzw. waren:

	Frau Johanna Weiselbaumer, Wien / Österreich (bis 17.02.2021)
	Frau Soraya Satiangoset, Bangkok / Thailand (bis 17.02.2021)
	Herr Rupert Simoner, Wien / Österreich (bis 17.02.2021)
	Herr Daniel Ross, Bangkok / Thailand (bis 17.02.2021)
	Herr Marten Ijkema, Wien / Österreich (bis 17.02.2021)
	Frau Anja Herrmann, Stuttgart (ab 17.02.2021 bis 27.05.2021)
	und
	Herr Markus Lewe, Königstein im Taunus (ab 27.05.2021)

4. Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt im Geschäftsjahr durchschnittlich 21 Mitarbeiter.

Berlin,

Markus Lewe

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2020

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	Stand 01.01.2020	Zugänge	Umbuchungen	Abgänge	Stand 31.12.2020
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	37.986,98	2.089,88	0,00	0,00	40.076,86
2. Geschäfts- oder Firmenwert	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	37.986,98	2.089,88	0,00	0,00	40.076,86
II. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	5.667,77	1,00	0,00	0,00	5.668,77
3. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	5.667,77	1,00	0,00	0,00	5.668,77
Anlagevermögen gesamt	43.654,75	2.090,88	0,00	0,00	45.745,63

	Abschreibungen
	Stand 01.01.2020	Zugänge	Umbuchungen	Abgänge	Stand 31.12.2020
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	32.756,98	3.939,88	0,00	0,00	36.696,86
2. Geschäfts- oder Firmenwert	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	32.756,98	3.939,88	0,00	0,00	36.696,86
II. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	4.481,77	668,00	0,00	0,00	5.149,77
3. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	4.481,77	668,00	0,00	0,00	5.149,77
Anlagevermögen gesamt	37.238,75	4.607,88	0,00	0,00	41.846,63

	Buchwerte
	Stand 31.12.2020	Stand 31.12.2019
	EUR	TEUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	3.380,00	5
2. Geschäfts- oder Firmenwert	0,00	0
	3.380,00	5
II. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	0,00	0
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	519,00	1
3. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0
	519,00	1
Anlagevermögen gesamt	3.899,00	6