HvD I Grundbesitzgesellschaft mbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz zum 31. Dezember 2017

AKTIVA

			31.12.2017	31.12.2016
		EUR	EUR	EUR
A.	ANLAGEVERMÖGEN
	Sachanlagen
1.	Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	9.772.752,20		7.993.071,32
2.	Anlagen im Bau	0,00		14.205,61
			9.772.762,20	8.007.276,93
B.	UMLAUFVERMÖGEN
I.	Vorräte
	Unfertige Leistungen		530.956,19	591.144,19
II.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstande
1.	Forderungen aus Vennietung	48.890,10		176.887,92
2.	Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00		2.613.680,59
3.	Sonstige Vermögensgegenstände	290 334,64		52.386,68
			339.224,74	2.842.955,19
III.	Guthaben bei Kreditinstituten		0,00	144.591,37
			339.224,74	3.578.690,75
C.	RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		0,00	638,00
D.	NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG		2.008.135,06	0,00
Bilanzsumme			12.651 058,19	11.586.605,68
Treuhandvermögen (TEUR)			198	218

PASSIVA

			31.12.2017	31.12.2016
		EUR	EUR	EUR
A.	EIGENKAPITAL
1.	Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II.	Kapitalrücklage		25.000,00	765.951,68
III.	Gewinnrücklagen
	Andere Gewinnrücklagen		0,00	666.921,85
IV.	Gewinnvortrag		1.610.173,13	0,00
V.	Jahresfehtbetrag / Jahresüberschuss		-3.668.308,19	202.299,60
VI.	Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		2.008.135,06	0,00
			0,00	1.660.173,13
B.	RÜCKSTELLUNGEN
1.	Steuerrückstellungen	71.784,00		1.469,00
2.	Sonstige Rückstellungen	1.872.503,75		73.902,55
			1.944.287,75	75.371,55
C.	VERBINDLICHKEITEN
1.	Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	9.576.994,80		8.847.114,12
2.	Erhaltene Anzahlungen	602.326,85		602.750,31
3.	Verbindlichkeiten aus Vermietung	71.472,74		0,00
4.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	161.501,14		144.950,66
5.	Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	294.484,91		111.001,61
6.	Sonstige Verbindlichkeiten	0,00		145.244,30
	davor aus Steuern EUR 0,00 (i. Vj. EUR 4.407,63)
			10.706.780,44	9.851.061,00
Bilanzsumme			12.651.068,19	11.586.605,68
Treuhandverbindlichkeiten (TEUR)			198	218

Anhang für das Geschäftsjahr 2017

A. Allgemeine Angaben

Die HvD I Grundbesitzgesellschaft mbH, Berlin, ist ein Tochterunternehmen der Vonovia SE, Bochum.

Für die Verwaltung ihres Grundbesitzes sowie für zentralisierte administrative Aufgaben nutzt die HvD I Grundbesitzgesellschaft mbH Serviceleistungen des Vonovia-Konzerns.

Mit Vertrag vom 29. Juni 2017 wurde eine neue Cash-Pooling-Vereinbarung mit Wirkung ab dem 1. Juli 2017 zwischen der HvD I Grundbesitzgesellschaft mbH und der Vonovia SE auf unbestimmte Zeit geschlossen.

Am 1. Juli 2017 ist die HvD I Grundbesitzgesellschaft mbH mit dem Vorliegen der finanziellen, wirtschaftlichen und organisatorischen Eingliederungsvoraussetzungen Teil des umsatzsteuerlichen Organkreises der Vonovia SE geworden.

Für die Erstellung des Jahresabschlusses gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Der Jahresabschluss der HvD I Grundbesitzgesellschaft mbH wird in den nach IFRS, wie sie in der EU anzuwenden sind, erstellten Konzernabschluss der Vonovia SE einbezogen. Letzterer wird beim elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.

Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag bilanziell überschuldet. Die Geschäftsführung ist trotz dieser Tatsache bei der Aufstellung des Jahresabschlusses von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen, da die Gesellschaft ausreichend stille Reserven im Anlagevermögen besitzt Darüber hinaus ist die Gesellschaft im Cash Pool der Vonovia SE eingebunden Infolge der Einbeziehung im Konzernverbund der Vonovia sowie der sttllen Reserven hat die Gesellschaft eine positive Fortbestehens- und Fortführungsprognose unterstellt.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2017 wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) in Euro aufgestellt. Die betragsmäßigen Angaben im Anhang erfolgen in Euro (EUR) oder in Tausend Euro (TEUR).

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht der Verordnung über die Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen In der Fassung vom 17. Juli 2015. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren angewandt.

Die Grundsteuern werden unter den Aufwendungen für Hausbewirtschaftung ausgewiesen.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und - soweit abnutzbar -unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die Herstellungskosten beinhalten Material- und Fertigungseinzelkosten.

Die Abschreibung auf Bauten erfolgt im Wesentlichen planmäßig linear über 40 oder 50 Jahre.

Nachträgliche Anschaffungskosten bei Alt- und Neubauten werden mit den gleichen Sätzen wie die Gebäude selbst abgeschrieben.

Sofern den Gegenständen des Anlagevermögens am Abschlussstichtag ein voraussichtlich dauerhaft niedrigerer Wert beizulegen ist, als er sich bei Anwendung der vorstehend erläuterten Bewertungsmethoden ergibt, wird dem durch außerplanmäßige Abschreibungen Rechnung getragen. Soweit Wertminderungen nicht mehr bestehen, wird dem Wertaufholungsgebot nach § 253 Abs. 5 HGB Rechnung getragen.

Die Bilanzierung der unfertigen Leistungen (noch abzurechnende Betriebskosten) erfolgt zu Herstellungskosten. Allen erkennbaren Risiken wird durch vorsichtigen Wertansatz Rechnung getragen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten bilanziert. Allen erkennbaren Einzelrisiken wird durch vorsichtigen Wertansatz Rechnung getragen Darüber hinaus bestehende allgemeine Risiken sind durch Pauschalwertberichtigungen gedeckt.

Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert am Bilanzstichtag bewertet.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet.

Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Dabei werden die den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden Zinssätze verwendet, die von der Deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung bekannt gegeben werden.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Änderung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Rahmen der Integration der Gesellschaft in den Konzernverbund der Vonovia erfolgte eine Anpassung an die Bilanzierungsgrundsätze der Vonovia.

Infolge der Übernahme durch die Vonovia wird in Bezug auf den Ausweis und Umfang von Pflichtangaben und freiwilligen Angaben teilweise die formelle Stetigkeit durchbrochen.

Im Vorjahr wurden die Verbindlichkeiten aus Vermietung in Hohe von TEUR 139 unter den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen.

C. Erläuterungen zur Bilanz

(1) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände und die Restlaufzeiten setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2017		31.12.2016
	Gesamt	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr	Gesamt	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Forderungen
aus Vermietung	49	-	177	-
gegen verbundene Unternehmen	-	-	2.614	-
(davon gegen Gesellschaftern)	(-)		(2.605)
Sonstige Vermögensgegenstände	290	-	52	-
Gesamt	339	-	2.843	-

(2) Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultierten im Vorjahr aus dem Finanzverkehr.

(3) Verbindlichkeiten

Die Zusammensetzung der Verbindlichkeiten nach der Restlaufzeit sowie die zur Sicherheit gewährten Pfandrechte ergeben sich wie folgt:

	31.12.2017				31.12.2016
		davon mit einer Restlaufzeit				davon mit einer Restlaufzeit
	Gesamt	bis 1 Jahr	1 - 5 Jahre	über 5 Jahre	Gesamt	bis 1 Jahr
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	9.577	204	974	8.399	8.847	194
(davon durch Grundpfandrechte besichert)	(9.577)				(8.847)
Erhaltene Anzahlungen	602	602	-	-	603	603
Verbindlichkeiten aus Vennietung	71	71	-	-	-	-
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	162	162	-	-	145	145
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	295	295	-	-	111	111
(davon gegenüber Gesellschaftern)	(-)			(-)	(72)	(72)
Sonstige Verbindlichkeiten	-	-	-	-	145	145
Gesamt	10.707	1.334	974	8.399	9.851	1.198

	31.12.2016
	davon mit einer Restlaufzeit
	1 - 5 Jahre	über 5 Jahre
	TEUR	TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1	8.652
(davon durch Grundpfandrechte besichert)
Erhaltene Anzahlungen	-	-
Verbindlichkeiten aus Vennietung	-	-
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	-	-
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	-	-
(davon gegenüber Gesellschaftern)
Sonstige Verbindlichkeiten	-	-
Gesamt	1	8.652

(4) Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren aus dem Finanzverkehr in Höhe von TEUR 272 (i. Vj. EUR 0,00) und aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 23 (i. Vj. TEUR 111).

(5) Treuhandvermögen / -Verbindlichkeiten

Bei dem Treuhandvermögen und den Treuhandverbindlichkeiten handelt es sich ausschließlich um Mietkautionen.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(6) Sonstige betriebliche Erträge

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen in Höhe von TEUR 23 enthalten.

(7) Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen

Die Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen umfassen Aufwendungen für Instandhaltung und Modernisierung in Höhe von TEUR 3.604 (i. Vj. TEUR 153).

(8) Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten Abschreibungen auf und Wertberichtigungszuführungen zum Umlaufvermögen in Höhe von TEUR 269 sowie Zuführungen zu den sonstigen Rückstellungen in Höhe von TEUR 188.

E. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen resultieren aus Dienstleistungsverträgen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 153.

Darüber hinaus bestehen jahrliche Verpflichtungen aus Konzernumlageverträgen mit Gesellschaften des Vonovta-Konzerns. Die Abrechnung erfolgt auf Basis der der Gesellschaft zuzurechnenden Kosten für konzerninterne Dienstleistungen. Der Aufwand im Geschäftsjahr 2017 betrug TEUR 188.

Berlin, den 20. April 2018

HvD I Grundbesitzgeselischaft mbH

Die Geschäftsführung

Klaus Freiberg

Gerald Klinck

Ulrich Schiller

Gesellschafterbeschluss

A. Gesellschafter

Gesellschafter der

HvD I Grundbesitzgesellschaft mbH

sind die

(1) KWG Kommunale Wohnen GmbH

(2) KWG Grundbesitz CHI GmbH & Co. KG

B. Beschluss

Unter Verzicht auf alle durch Gesetz und Gesellschaftsvertrag vorgesehenen Formen und Fristen werden folgende Beschlüsse gefasst:

1.	Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2017 endend am 31.12.2017 bestehend aus
	- der Bilanz, endend mit einer Bilanzsumme von	12.651.068,19 €
	- der Gewinn- und Verlustrechnung, endend mit einem Jahresfehlbetrag von	3.668.308,19 €
	- und dem Anhang,
	wird hiermit festgestellt.
2.	Der Jahresfehlbetrag in Höhe von	3.668.308,19 €
	wird auf neue Rechnung vorgetragen.
3.	Den Geschäftsführern wird für das Geschäftsjahr 2017 Entlastung erteilt.
4.	Zum Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr 2018 wird die KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft gewählt.

Berlin, 12.06.2018

KWG Kommunale Wohnen GmbH

CHristoph Schauerte	Olaf Weber
Prokurist	Prokurist

Berlin, 12.06.2018

KWG Grundbesitz CIN GmbH & Co. KG vertreten durch die persönlich haftende Gesellschafterin KWG Grundbesitz l Verwaltungs GmbH

Torsten Akelbein	Mark Ennis
Prokurist	Prokurist