AKTIVA

	EUR	31.12.2019 EUR	EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	0,00		0,00
II. Finanzanlagen	64.700,00		0,00
		64.700,00		0,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.691,89		9.665,09
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	11.707,17		23.719,81
		13.399,06		33.384,90
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		0,00
Summe Aktiva		78.099,06		33.384,90
PASSIVA
	EUR	31.12.2019 EUR	EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Gewinnvortrag	5.327,00		0,00
III. Jahresüberschuss	2.973,00		5.327,00
		33.300,00		30.327,00
B. Rückstellungen		3.440,00		2.950,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.359,06		107,90
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	40.000,00		0,00
		41.359,06		107,90
D. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		0,00
Summe Passiva		78.099,06		33.384,90

―	Gesetzliche Bilanzierungsvorschriften
―	Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des GmbH-Gesetz (GmbHG) aufgestellt. Gesetzlich geforderte Angaben zu einzelnen Positionen der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung werden im Anhang erläutert.
―	Die Gesellschaft hat nach Gründung als Kapitalgesellschaft die Vorschriften der §§ 264 - 289 HGB für die Rechnungslegung zu beachten. Die Gesellschaft stellt i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft dar, so dass Offenlegungserleichterungen in Anspruch genommen werden.
―	Gem. § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB braucht die Gesellschaft keinen Lagebericht aufzustellen und der Jahresabschluss muss gem. § 316 Abs. 1 HGB nicht geprüft werden.

―	Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
―	Die Gliederung der Bilanz erfolgt entsprechend § 266 HGB in der Form für kleine Kapitalgesellschaften und für die Gewinn- und Verlustrechnung nach § 275 Abs. 1 und 2 HGB in der vorgesehenen Form für große Kapitalgesellschaften.
―	Alle Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt. Die Bewertung der liquiden Mittel erfolgt zum Nominalbetrag. Die Rückstellungen wurden in Höhe ihres Erfüllungsbetrages gebildet. Sämtliche Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

―	Erläuterungen zur Bilanz
―	Finanzanlagen
―	Die Gesellschaft hat der FAKT.AG im Rahmen des Liquiditätsmanagement ein Darlehen von 64.700,00 EUR ausgereicht, welches marktüblich verzinst wird.

―	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Unter den Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind Forderungen aus Lieferung und Leistungen an die FAKT.AG sowie Forderungen aus der umsatzsteuerlichen Organschaft mit der FAKT.AG in Höhe von 1.691,89 EUR enthalten.

―	Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks
―	Der bilanzierte Bankbestand in Höhe von 11.707,17 EUR wird bei einem inländischen Kreditinstitut geführt und ist durch Kontoauszug belegt.

―	Eigenkapital
―	Die Gesellschaft ist mit einem gezeichneten Kapital von 25.000,00 EUR ausgestattet. Zusammen mit dem aktuellen Jahresüberschuss von 2.973,00 EUR und dem Gewinnvortrag aus dem Vorjahr in Höhe von 5.327,00 EUR errechnet sich ein bilanzielles Eigenkapital von 33.300,00 EUR.

―	Bilanzgewinn
―	Der Bilanzgewinn beträgt 8.300,00 EUR und setzt sich aus dem Jahresüberschuss zum 31.12.2019 in Höhe von 2.973,00 EUR und dem Gewinnvortrag von 5.327,00 EUR zusammen.

―	Rückstellungen
―	Hierin enthalten sind Rückstellungen für Steuern des Berichtsjahres (2.790,00 EUR), Veröffentlichungskosten (600,00 EUR) und Kosten für Archivierung (50,00 EUR).

―	Verbindlichkeiten
―	Die Verbindlichkeiten in Höhe von 41.359,06 EUR beinhalten im Wesentlichen eine Rechnung über eine Provisionszahlung an ein verbundenes Unternehmen in Höhe von 40.000,00 EUR.

―	Sonstige Angaben
―	Fristengliederung
―	Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter 1 Jahr.

―	Gewinnverwendung
―	Die Geschäftsführung wird der Gesellschafterversammlung vorschlagen den Bilanzgewinn in Höhe von 2.973,00 EUR auf neue Rechnung vorzutragen.

―	Festangestellte Mitarbeiter/-innen
―	Im vorliegenden Berichtszeitraum wurden keine Mitarbeiter/innen beschäftigt.

―	Vergütung Geschäftsführer
―	Die Geschäftsführer haben für Ihre Tätigkeit keine Bezüge erhalten.

―	Steuerliche Verhältnisse
―	Die Gesellschaft wird beim Finanzamt Essen-Süd unter der Steuernummer 112/5764/1985 geführt. Es besteht mit der Muttergesellschaft FAKT.AG eine umsatzsteuerliche Organschaft nach § 2 Abs. 2 Nr. 2 UStG. Eine steuerliche Außenprüfung hat noch nicht stattgefunden.

―	Geschäftsführer
―	Christoph Schulte-Kemper, Marl, Sprecher
―	Dr. Ulrich Nikolai, Hamburg

Essen, den 25. Februar 2020

gez.

Christoph Schulte-Kemper

Dr. Nikolai Ulrich

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 25. Februar 2020