Axel Stiboy Malereibetrieb GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31.12.2020

Axel Stiboy Malereibetrieb GmbH

AKTIVA

	31.12.2020	31.12.2019
	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	2.868,00	3.945,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	82.642,00	85.978,00
	85.510,00	89.923,00
II. Finanzanlagen
Genossenschaftsanteile	3.500,00	3.500,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Unfertige Leistungen	326,51	794,97
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	174.506,73	120.349,25
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	33.085,80	1,69
3. Sonstige Vermögensgegenstände	40.188,75	51.842,88
davon größer als ein Jahr: (0,00)
	247.781,28	172.193,82
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	401,56	459,15
C. Aktive latente Steuern	0,00	128,31
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	227.888,59	321.198,38
	565.407,94	588.197,63

PASSIVA

	31.12.2020	31.12.2019
	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	150.000,00	150.000,00
II. Kapitalrücklage	27.214,46	27.214,46
III. Verlustvortrag	-498.412,84	-261.730,45
IV. Jahresüberschuss (i.Vj. Jahresfehlbetrag)	93.309,79	-236.682,39
nicht gedeckter Fehlbetrag	227.888,59	321.198,38
buchmäßiges Eigenkapital	0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. Sonstige Rückstellungen	31.823,94	17.981,28
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	38.971,61	16.903,17
davon kleiner als ein Jahr: (37.549,47)
davon größer als fünf Jahre: (0,00)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	481.128,22	553.854,01
davon kleiner als ein Jahr: (479.208,11)
davon größer als fünf Jahre: (0,00)
3. Sonstige Verbindlichkeiten	13.484,17	-540,83
davon kleiner als ein Jahr: (13.484,17)
davon größer als fünf Jahre: (0,00)
davon aus Steuern: (3.737,27)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: (0,00)
	533.584,00	570.216,35
	565.407,94	588.197,63

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.01.2020 bis 31.12.2020

Axel Stiboy Malereibetrieb GmbH

	2020 in Euro		2019 in Euro
1. Umsatzerlöse		880.306,35		965.755,68
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen		-468,46		-353.183,53
3. Sonstige betriebliche Erträge		12.734,61		29.836,58
4. Materialaufwand
a. Aufwendungen für Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe	-71.719,42		-65.755,15
b. Aufwendungen für bezogene Leistungen	-265.116,17	-336.835,59	-440.849,37	-506.604,52
5. Personalaufwand
a. Löhne und Gehälter	-224.771,41		-166.490,69
b. Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	-67.516,69	-292.288,10	-43.812,00	-210.302,69
6. Abschreibungen
a. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	-18.669,14	-18.669,14	-7.936,48	-7.936,48
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen		-136.145,67		-131.029,33
8. Erträge aus Beteiligungen		175,00		175,00
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		439,19		40,60
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		-14.688,34		-18.690,30
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		-128,06		128,31
12. Ergebnis nach Steuern		94.431,79		-231.810,68
13. Sonstige Steuern		-1.122,00		-4.871,71
14. Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag		93.309,79		-236.682,39

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2020

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Gesellschaft Axel Stiboy Malereibetrieb GmbH mit Sitz in Hamburg, eingetragen am Amtsgericht Hamburg unter der Nummer HRB 31811 wurde für das Geschäftsjahr 2020 gemäß den §§ 242 ff., 264 ff. HGB sowie den bilanziellen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 bzw. 275 HGB wurden angewandt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.

Bei der Gesellschaft handelt es sich zum 31. Dezember 2020 um eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.v. § 267 Abs. 1 HGB. Die in § 288 HGB vorgesehenen Erleichterungsmöglichkeiten für den Umfang der Darstellung im Anhang wurden weitgehend in Anspruch genommen.

Die Gesellschaft ist am Stichtag in Höhe von EUR 227.888,59 bilanziell überschuldet. Hieraus ergibt sich infolge der gegenwärtigen Situation zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses jedoch infolge der positiven Fortführungsprognose keine Überschuldung der Gesellschaft im Rechtssinne. Daneben geht die Geschäftsführung infolge der aktuellen Situation davon aus, dass die seitens der Gesellschafterin zur Verfügung gestellten finanziellen Mittel auch weiterhin zur Finanzierung der Gesellschaft ausreichen werden. Die Wertansätze bei Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgten gemäß § 252 Abs 1 Nr. 2 HGB unter Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit.

Zusätzlich hat die HPM Die Handwerksgruppe GmbH mit der Gesellschaft eine Rangrücktrittsvereinbarung über Forderungen in Höhe von EUR 230.000,00 geschlossen.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren - unverändert zum Vorjahr - die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungskosten bilanziert und linear nach Maßgabe der Nutzungsdauern, die sich an den steuerlichen Afa-Tabellen der Finanzverwaltung orientieren, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Zugänge des Geschäftsjahres werden pro rata temporis abgeschrieben.

Im Geschäftsjahr 2020 wurden abnutzbare bewegliche, selbständig nutzbare Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungs- und Herstellungskosten bis zu EUR 800,- entsprechend der steuerlichen Regelung nach § 6 Abs. 2 EStG im Jahr der Anschaffung abgeschrieben.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert am Bilanzstichtag bewertet.

Die Bewertung des Vorratsvermögens erfolgt gemäß § 253 Abs. 1 S. 1 i.V.m. Abs. 4 HGB zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert am Abschlussstichtag. Die Herstellungskosten der Unfertigen Leistungen umfassen das Fertigungsmaterial, die Fertigungslöhne und die Sonderkosten der Fertigung sowie die zugehörigen Material- und Fertigungsgemeinkosten. Weiterhin werden zulässige Bestandteile der Verwaltungsgemeinkosten einbezogen. Die erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen werden in Höhe ihres Erfüllungsbetrags von den Vorräten offen abgesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit ihrem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Erkennbare Ausfallrisiken wurden durch individuelle Einzelwertberichtigungen berücksichtigt; darüber hinaus wurde eine Pauschalwertberichtigung wegen des allgemeinen Kredit- und Ausfallrisikos gebildet.

Die Kassenbestände und die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nominalwert angesetzt.

In den sonstigen Rückstellungen wurden alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten mit der Höhe ihrer voraussichtlichen Inanspruchnahme unter Berücksichtigung erwarteter künftiger Preis- und Kostensteigerungen bewertet.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

III. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Die Abschreibungen des Geschäftsjahres 2020 in Höhe von EUR 18.669,14 (Vorjahr: EUR 7.936,48) betreffen ausschließlich das Sachanlagevermögen.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren in voller Höhe aus Lieferungen und Leistungen.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren zu EUR 36.514,20 (Vorjahr EUR 101.943,31) aus Lieferungen und Leistungen und zu EUR 444.614,02 (Vorjahr EUR 451.910,70) aus Finanzierung (Cashpool).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus Miet- und Leasingverträgen bestehen über die kommenden vier Jahre sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von insgesamt TEUR 2.

IV. Ergänzende Angaben

Beziehungen zu verbundenen Unternehmen

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der HPM Die Handwerksgruppe GmbH, Hamburg, einbezogen, die den Konzernabschluss für den kleinsten und den größten Konsolidierungskreis von Unternehmen aufstellt. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Angaben zur Zahl der beschäftigten Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 5 Mitarbeiter beschäftigt.

Hamburg, den 17.06.2021

Axel Stiboy Malereibetrieb GmbH, Hamburg

Dr. Matthias von Bodecker, Geschäftsführer

Daniela Bielenberg, Geschäftsführer

Dieser Jahresabschluss wurde von der Gesellschafterversammlung festgestellt am 16.08.2021.