OSTEKS GmbH (vormals: Alux-Luxar International Trade and Consulting GmbH)

Elterlein (vormals: Korschenbroich)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Anhang zum 31. Dezember 2017

A. ALLGEMEINES

Die Gesellschaft wurde als Glasdisplay GmbH Ihr Glasspezialist am 18. November 2005 errichtet und am 12. Dezember 2005 im Handelsregister des Amtsgerichts Dresden eingetragen.

Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 wurde entsprechend nach den handelsrechtlichen Vorschriften aufgestellt.

Der Jahresabschluss wird unter dem Grundsatz der Unternehmensfortführung (going concern) aufgestellt.

B. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen werden linear unter Beachtung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vorgenommen.

Die Bewertung der Sachanlagen erfolgt zu den Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen unter Beachtung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Die Abschreibungen werden linear vorgenommen.

Die Vorräte werden zu den Anschaffungs- oder Herstellungskosten oder dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie liquide Mittel und Bankguthaben sind zum Nennwert angesetzt.

Verbindlichkeiten sind zu ihrem Erfüllungsbetrag und Rückstellungen in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

C. ERLÄUTERUNG ZUR BILANZ

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr ergibt sich aus dem auf Seite 4 dargestellten Anlagespiegel.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten im Wesentlichen Forderungen aus der Überzahlung der Anzahlungen auf Anlagen (T€ 173), Erstattungansprüche aus dem Kaufvertrag über den Erwerb eines Geschäftsbetriebes (T€ 127) und Umsatzsteuererstattungsansprüche (T€ 16).

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

3. Eigenkapital

Der Bilanzverlust entwickelte sich wie folgt:

	€
Stand 1. Januar 2017	60.812,57
Jahresfehlbetrag	161.646,17
Stand 31. Dezember 2017	222.458,74

Die Kapitalrücklage betrifft Zuzahlungen der Gesellschafter von € 36.861,24 in früheren Jahren sowie von € 1.500.000,00 im Geschäftsjahr.

4. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für Urlaubsansprüche (T€ 16), Berufsgenossenschaftsbeiträge (T€ 2) und Abschlusskosten (T€ 1).

5. Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten ergeben sich aus der nachfolgenden Aufstellung.

31. Dezember 2017	bis ein Jahr T€	ein bis fünf Jahre T€	über fünf Jahre T€	Gesamt T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0	0	0	2.121
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	131	0	0	131
Sonstige Verbindlichkeiten	46	0	0	46
	177	0	0	2.298

8. Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten im Wesentlichen Verbindlichkeiten aus der Lohn- und Gehaltsabrechnung Dezember 2017 (T€ 43).

D. ERLÄUTERUNG ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

1. Aufwand für Leiharbeiter

Die Aufwendungen für Leiharbeiter von T€ 143 wurden in den Aufwendungen für bezogene Leistungen ausgewiesen.

2. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betreffen Betriebs-, Vertriebs- und allgemeine Verwaltungskosten sowie verschiedene Aufwendungen.

E. SONSTIGE FINANZIELLE ANGABEN

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es liegen keine Miet-, Leasing- und Lizenzverpflichtungen in den folgenden Jahren vor.

2. Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB in Verbindung mit § 268 Abs. 7 HGB bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

3. Angaben zu Arbeitnehmern

Im Zusammenhang mit der Übernahme des Geschäftsbetriebs wurden mit Wirkung zum 29. September 2017 25 gewerbliche Mitarbeiter und 3 Angestellte übernommen.

4. Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft waren bis zum 20. Dezember 2017 die Herren

	Dr. Hans-Peter Asbeck, Diplom-Kaufmann, Bergisch Gladbach,
	Henning Schlüter, Diplom-Ingenieur, Köln.

Herr Dr. Asbeck hat am 20. Dezember 2017 die Geschäftsführung der Gesellschaft mit sofortiger Wirkung niedergelegt.

Korschenbroich, den 5. März 2018

Henning Schlüter

Bilanz zum 31. Dezember 2017

AKTIVA

	31. Dezember 2017 €		31. Dezember 2016 €
A. ANLAGEVERMÖGEN:
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		279.631,00		0,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten	1.229.551,70		0,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	250.216,00		0,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	166.649,00		0,00
4. Geleistete Anzahlungen	948.485,03	2.594.901,73	0,00	0,00
		2.874.532,73		0,00
B. UMLAUFVERMÖGEN:
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	80.000,00		0,00
2. Waren	60.000,00	140.000,00	0,00	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	181.134,32		0,00
2. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	29.679,45		16.724,67
3. Sonstige Vermögensgegenstände	336.094,24	546.908,01	0,00	16.724,67
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		110.136,01		0,00
		797.044,02		16.724,67
C. AKTIVE RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		1.675,84		0,00
		3.673.252,59		16.724,67
PASSIVA
	31. Dezember 2017 €		31. Dezember 2016 €
A. EIGENKAPITAL:
I. Gezeichnetes Kapital	40.000,00		40.000,00
II. Kapitalrücklage	1.536.861,24		36.861,24
III. Bilanzverlust	-222.458,74	1.354.402,50	-60.812,57	16.048,67
B. RÜCKSTELLUNGEN:
1. Sonstige Rückstellungen		20.860,92		676,00
C. VERBINDLICHKEITEN:
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	2.120.938,85		0,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 0,00; 2016: € 0,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	131.386,01		0,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 131.386,01; 2016: € 0,00
3. Sonstige Verbindlichkeiten	45.664,31		0,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 45.664,31; 2016: € 0,00
- davon aus Steuern: € 5.797,07; 2016: € 0,00
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: € 413,39; 2016: € 0,00		2.297.989,17		0,00
		3.673.252,59		16.724,67