RAGNA Mobilien-Verwaltungsgesellschaft mbH

Grünwald

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2023 bis zum 30.09.2024

BILANZ zum 30.09.2024

AKTIVA

			Vorjahr
	EUR	EUR	TEUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten	647.212,00		647
2. Photovoltaikanlage	7.674.319,79		8.902
		8.321.531,79
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	248.867,75		371
2. Sonstige Vermögensgegenstände	105.937,30	354.805,05	29
II. Guthaben bei Kreditinstituten		1.477.046,59	1.243
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		104.855,36	103
		10.258.238,79	11.295

PASSIVA

			Vorjahr
	EUR	EUR	TEUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25
II. Kapitalrücklage	1.247.500,00		1.248
III. Bilanzgewinn	1.497.172,29		1.146
		2.769.672,29
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen	99.753,27		155
2. Sonstige Rückstellungen	37.809,16		14
		137.562,43
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	3.449.200,00		4.261
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 811.600,00 (Vj. TEUR 812)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 2.637.600,00 (Vj. TEUR 3.449)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00		1
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 0 (Vj. TEUR 1)
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	3.901.804,07		4.440
davon gegenüber verbundenen Unternehmen EUR 3.901.804,07 (Vj. TEUR 4.440)
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 871.335,32 (Vj. TEUR 925)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 3.030.468,75 (Vj. TEUR 3.515)
4. Sonstige Verbindlichkeiten	0,00		5
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 0,00 (Vj. TEUR 5)
davon aus Steuern: EUR 0,00 (Vj. TEUR 5)
		7.351.004,07
		10.258.238,79	11.295

ANHANG für das Geschäftsjahr 2023/2024

der RAGNA Mobilien-Verwaltungsgesellschaft mbH, Grünwald

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die RAGNA Mobilien-Verwaltungsgesellschaft mbH, mit Sitz in Grünwald, ist unter HRB 178309 im Handelsregister des Amtsgerichtes München eingetragen.

Die Gesellschaft erstellt den Jahresabschluss nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG).

Um die Aussagefähigkeit zu erhöhen, wird in der Bilanz bei den Sachanlagen ein Unterposten Photovoltaikanlage ausgewiesen.

Die Gesellschaft ist nach § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die Gesellschaft nimmt die Erleichterungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften teilweise in Anspruch.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sowie ergänzende Erläuterungen zum Jahresabschluss

Die Darstellung und der Ausweis der Gewinn- und Verlustrechnung-Position Sonstige betriebliche Aufwendungen, a) Sonstige objektbezogene betriebliche Aufwendungen hat sich dahingehend geändert, dass diese nun unter der Gewinn- und Verlustrechnung-Position Materialaufwand ausgewiesen wird. Der Vorjahresausweis wurde entsprechend angepasst.

Sachanlagevermögen

Die Grundstücke, grundstücksgleichen Rechte und Bauten werden mit ihren Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert - soweit abnutzbar - um planmäßige Abschreibungen, über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer angesetzt.

Die Photovoltaikanlage wird mit ihren Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer angesetzt.

Umlaufvermögen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, die sonstigen Vermögensgegenstände und die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit ihrem Nennwert bzw. Nominalwert ausgewiesen. Das strenge Niederstwertprinzip wird berücksichtigt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten haben eine Restlaufzeit unter fünf Jahren.

Diese Verbindlichkeiten sind folgendermaßen besichert:

1) Sicherungsübereignung der gesamten PV-Anlagen.

2) Globalzession inkl. offene Abtretung der Rechte und Ansprüche aus dem Kaufvertrag, dem Vertrag zur technischen Betriebsführung, dem Vertrag zur kaufmännischen Betriebsführung, Verträgen für das Projektcontrolling, für alle relevanten Versicherungen, Verträgen für den Netzanschluss und die Stromeinspeisung und ggf. weiteren projektfinanzierungsüblichen Projektverträgen.

3) Stille Zession der Rechte und Ansprüche aus allen Pacht-/Nutzungs-/ Gestattungsverträgen für Grundstücke, die nicht im Eigentum der Gesellschaft, jedoch vom Betrieb der PVA tangiert sind.

4) Bestellung einer erstrangigen Grundschuld in Höhe von TEUR 13.950 und in Höhe von TEUR 50 an unmittelbar darauffolgender Rangstelle.

5) Verpfändung des laufenden Betriebskonto und des Mindestkassenbestandskonto.

Von den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen haben TEUR 1.091 eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

Das Gesellschafterdarlehen sowie die restlichen Verbindlichkeiten sind nicht besichert.

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Bei der Gesellschaft bestehen weder Haftungsverhältnisse noch sonstige wesentliche finanzielle Verpflichtungen.

III. Sonstige Angaben

Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr keine Arbeitnehmer.

Geschäftsführung

Geschäftsführer waren im Berichtszeitraum:

Belmer Michael, Angestellter Kapitalverwaltungsgesellschaft

Spielmann, Andre Max, Angestellter Kapitalverwaltungsgesellschaft

Der Geschäftsführung wurden im Geschäftsjahr weder Vorschüsse noch Kredite von der Gesellschaft gewährt.

Die Geschäftsführer erhielten im Geschäftsjahr keine Vergütung.

Konzernzugehörigkeit

Die RAGNA Mobilien-Verwaltungsgesellschaft mbH, Grünwald, ist ein Tochterunternehmen der European Solar Power Fund Nr. 1 GmbH & Co. KG (ESPF 1), Grünwald. Aufgrund der Größenkriterien ist das Mutterunternehmen nach § 293 HGB von der Aufstellung und Veröffentlichung eines Konzernabschlusses befreit.

Grünwald, den 05.11.2024

Die Geschäftsführer

Belmer

Spielmann