VHC 3 Seniorenresidenz und Pflegeheim gGmbH

Unterschleißheim

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		108.000,00		144.000,00
II. Sachanlagen		1.084,00		1.372,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		1.533.838,04		1.407.325,12
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		1.357.111,85		1.355.967,95
Summe Aktiva		3.000.033,89		2.908.665,07

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	50.000,00		50.000,00
II. Kapitalrücklage	360.000,00		360.000,00
III. Gewinnvortrag	2.041.411,93		1.914.909,28
IV. Jahresüberschuss	219.623,70	2.671.035,63	126.502,65	2.451.411,93
B. Rückstellungen		95.189,37		123.720,00
C. Verbindlichkeiten		204.400,16		306.145,45
D. Rechnungsabgrenzungsposten		29.408,73		27.387,69
Summe Passiva		3.000.033,89		2.908.665,07

ANHANG

VHC 3 Seniorenresidenz und Pflegeheim gGmbH, Unterschleißheim

Anhang 2021

I. Allgemeine Angaben

Die VHC 3 Seniorenresidenz und Pflegeheim gGmbH mit Sitz in Unterschleißheim ist beim Amtsgericht München unter der Nummer HR B 212590 eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde für kleine Kapitalgesellschaften nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbHG aufgestellt.

Die Gliederung von Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung ist gemäß den handelsrechtlichen Vorschriften nach § 266 und § 275 HGB erfolgt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

In der Gewinn- und Verlustrechnung ist die Vergleichbarkeit zum Vorjahr aufgrund von Kontenumgliederungen durch Anpassung auf konzerneinheitliche Bilanzierungsmethoden nicht gegeben. Diese Umgliederungen betreffen nachfolgende Positionen:

- von den sonstigen betrieblichen Erträgen hin zu den Umsatzerlösen sowie

- von den sonstigen betrieblichen Aufwendungen hin zum Materialaufwand.

Durch die vorgenannten Ausweisänderungen ist die Vergleichbarkeit zum Vorjahr nur eingeschränkt möglich.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungskosten angesetzt, vermindert um planmäßige lineare und soweit anwendbar zeitanteilige Abschreibungen nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer. Diese beträgt zwischen einem und zehn Jahren. Geringwertige Anlagegüter bis EUR 800,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Der immaterielle Vermögensgegenstand hat einen im Rahmen eines entgeltlichen Betriebserwerbs mit Wirkung zum 01.01.2015 erworbenen Geschäfts- und Firmenwert zum Inhalt (not. Vertrag vom 13.10.2015, Urk-Rolle Nr. 1717/2015 des Notars Dr. Schaefer, Saarbrücken). Der Geschäfts- und Firmenwert wird entsprechend § 253 (3) S. 4 n.F. HGB über eine Nutzungsdauer von 10 Jahren linear abgeschrieben.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel werden grundsätzlich mit dem Nennwert bilanziert. Erkennbare Einzelrisiken sind durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet vor dem Abschlussstichtag geleistete Zahlungen, welche das nachfolgende Geschäftsjahr betreffen.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag passiviert und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen in angemessener Höhe.

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet vor dem Abschlussstichtag erhaltene Zahlungen, die das nachfolgende Geschäftsjahr betreffen.

III. Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist als Bestandteil des Anhangs in der Anlage beigefügt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Leistungsforderungen entfallen auf Ansprüche an öffentlich-rechtliche Leistungsträger sowie auf Selbstzahler. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen wie im Vorjahr laufende Verrechnung, davon gegenüber der Gesellschafterin EUR 0,00 (Vorjahr EUR 350.000,00). Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Laufzeit bis zu einem Jahr.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 50.000,00 und ist voll eingezahlt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen wie im Vorjahr den Lieferungs- und Leistungsverkehr sowie den Verrechnungsverkehr. Die Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr alle eine Laufzeit bis zu einem Jahr; sie sind nicht besichert.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Nennenswerte sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet-, Pacht- und Leasingverträgen betreffen die Pachtzahlungen für das Gebäude des Alten- und Pflegeheims von TEUR 1.141 p.a. (Laufzeit bis 31. Juli 2035).

Umsatzerlöse

Die ausschließlich im Inland getätigten Umsatzerlöse betreffen Sozialversicherungsträger und Selbstzahler

In den Umsatzerlösen sind Erträge in Höhe von EUR 649.187,09 aus coronabedingten Mindereinnahmen und der Vergütung außerordentlicher Aufwendungen im Pflegebereich (§ 150 Abs. 2 SGB XI) enthalten.

Materialaufwand

Der Anstieg im Bereich des Materialaufwandes ist in Höhe von EUR 59.700,36 auf coronabedingte Mehraufwendungen zurückzuführen.

Personalaufwand

In den Personalaufwendungen sind Löhne und Gehälter sowie gesetzliche Sozialabgaben von ausländischen Mitarbeitern enthalten, die aufgrund des max. einjährigen Fachkräfteintegrationsprozesses und der damit einhergehenden Wahlmöglichkeit ihrer künftigen Einrichtungszugehörigkeit, arbeitsvertraglich in einer anderen konzerninternen Gesellschaft angestellt sind, jedoch den originär angestellten Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmern arbeitsrechtlich gleichgestellt sind. Die Höhe dieser Aufwendungen beträgt EUR 37.348,76.

IV. Sonstige Angaben

Mitarbeiter (Jahresdurchschnitt)

Im Geschäftsjahr 2021 waren durchschnittlich 57 Mitarbeiter (Vorjahr 64) beschäftigt, welche überwiegend im pflegerischen Bereich tätig waren, davon 1 (Vorjahr 3) arbeitsvertraglich in einer anderen konzerninternen Gesellschaft angestellt, aber den originär angestellten Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmern arbeitsrechtlich gleichgestellt. (siehe Personalaufwand)

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, das Ergebnis auf neue Rechnung vorzutragen.

Geschäftsführung

Frau Birgit Winter, Operatives Management - Chief Operating Officer, München.

Herr Falk Ostermann, Chief Operating Officer, München.

Konzernzugehörigkeit

Alleingesellschafterin ist die Residenz Ambiente - Wohnen im Alter GmbH, Unterschleißheim.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Senior Consulting GmbH EDV- und Organisationsberatung, Unterschleißheim, einbezogen. Diese wird beim Amtsgericht München unter der Nummer HR B 117251 geführt und stellt den Konzernabschluss des größten und kleinsten Konsolidierungskreises auf.

Nachtragsbericht

Aus der aktuellen Pandemie des Corona-Virus haben und werden sich weiterhin Auswirkungen auf die Vermögens- und Ertragslage der Gesellschaft ergeben.

Durch den Eintritt des bewaffneten Konflikts zwischen der Ukraine und Russland können sich auch Auswirkungen auf die Vermögens- und Ertragslage der Gesellschaft ergeben (z.B. insbesondere durch steigende Energiekosten für Erdgas, Heizöl etc.) Diese sind zum aktuellen Zeitpunkt noch nicht abschätzbar.

Darüber hinaus sind keine Ereignisse eingetreten oder bekannt geworden, die für die Gesellschaft von Bedeutung sind und sich wesentlich auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage auswirken können.

Unterschleißheim, den 27. September 2022

VHC 3 Seniorenresidenz und Pflegeheim gGmbH

Birgit Winter Falk Ostermann

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 02. November 2022