Mittelstandsfonds Schleswig-Holstein GmbH

Kiel

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

BILANZ

AKTIVA

	Gesamtjahr/Stand Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen	24.779.776,00	19.126.776,00
I. Finanzanlagen	24.779.776,00	19.126.776,00
B. Umlaufvermögen	5.564.200,22	4.661.900,57
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	5.564.200,22	4.661.900,57
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.827,04	3.827,04
Summe Aktiva	30.347.803,26	23.792.503,61

PASSIVA

	Gesamtjahr/Stand Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital	4.486.920,46	3.744.168,09
I. Gezeichnetes Kapital	1.100.000,00	1.100.000,00
II. Gewinnvortrag	2.644.168,09	2.075.807,81
III. Jahresüberschuss	742.752,37	568.360,28
B. Rückstellungen	53.287,00	24.050,00
C. Verbindlichkeiten	25.807.595,80	20.024.285,52
Summe Passiva	30.347.803,26	23.792.503,61

ANHANG

1. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss für den Mittelstandsfonds Schleswig-Holstein GmbH mit Sitz in Kiel, eingetragen im Handelsregister beim Amtsgericht Kiel unter der Nr. HRB 10037 KI, zum 31. Dezember 2016 wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. in der Fassung des Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Der Vorjahresausweis wurde nicht an die geänderten Vorschriften angepasst. Die fehlende Vergleichbarkeit wurde bei den einzelnen Posten des Jahresabschlusses erläutert.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die MSH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 HGB. Die größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden in diesem Anhang in Anspruch genommen.

2. Erläuterungen zum Jahresabschluss

Bemerkungen zur Bilanzierung und Bewertung

Die Beteiligungen werden zu Anschaffungskosten bilanziert. Sofern ein eigenes Obligo unserer Gesellschaft besteht, werden bei einer dauerhaften Wertminderung außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen. Aufgrund der Bonität unserer Garanten sind Wertberichtigungen auf einen niedrigeren beizulegenden Wert unabhängig von den wirtschaftlichen Verhältnissen der Beteiligungsnehmer in der Regel nicht erforderlich. Sofern sich in einem späteren Geschäftsjahr herausstellt, dass die Gründe für die außerplanmäßige Abschreibung nicht mehr bestehen, erfolgt eine Zuschreibung.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit den Anschaffungskosten bewertet. Erforderliche Abschreibungen werden gegebenenfalls abgesetzt (strenges Niederstwertprinzip). Wertberichtigungen waren nicht erforderlich.

In Anlehnung an die IDW Stellungnahme RS HFA 18 vom 6. September 2006 werden wir einen Anspruch auf eine gewinnabhängige Vergütung für das jeweilige Geschäftsjahr bereits in ihrem Jahresabschluss aktivieren, wenn bis zur Bilanzaufstellung der Anspruch auf die gewinnabhängige Vergütung durch die Feststellung des Jahresabschlusses der jeweiligen Beteiligungsgesellschaft enstanden und der MSH bekannt geworden ist. Im vorliegenden Jahresdabschluss lagen entsprechende Sachverhalte nicht vor.

Die Rückstellungen werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in Höhe des voraussichtlichen Erfüllungsbetrages gebildet.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz

3.1 Aktivseite

Die Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, sind Forderungen gegen Gesellschafter und Guthaben bei Kreditinstituten (Termingelder T€ 2.027, Vorjahr T€ 1.283; laufende Guthaben T€ 3.105, Vorjahr T€ 2.869).

3.2 Passivseite

In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten in Höhe von T€ 2.369 (Vorjahr T€ 2.025) mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und in Höhe von T€ 11.180 (Vorjahr T€ 6.570) mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren enthalten.

Gegenüber Gesellschaftern bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von T€ 25.059 (Vorjahr T€ 19.664).

4. Ergänzende Angaben

Geschäftsführer

Holger Zervas, Leiter Firmenkunden, Investitionsbank Schleswig-Holstein, Kiel (bis 31.08.2016)

Thomas Ott, Leiter Firmenkunden, Investitionsbank Schleswig-Holstein, Kiel (ab 01.09.2016)

Uwe Thomsen, Mitarbeiter der MBG Mittelständische Beteiligungsgesellschaft Schleswig-Holstein mbH, Kiel

Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 3 (Vorjahr 3) Arbeitnehmer beschäftigt

Kiel, 12. April 2017

Mittelstandsfonds Schleswig-Holstein GmbH

gez. Thomas Ott , Geschäftsführer

gez. Uwe Thomsen, Geschäftsführer

Feststellung

Dieser Jahresabschluss wurde am 22.06.2017 festgestellt.