Holzheizkraftwerk Hövelhof GmbH

Hövelhof

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Handelsbilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	5.806.340,57	4.743.981,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	23.641,00	2,00
II. Sachanlagen	4.647.699,57	4.043.979,00
III. Finanzanlagen	1.135.000,00	700.000,00
B. Umlaufvermögen	763.896,16	668.701,50
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	379.881,96	290.085,09
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	384.014,20	378.616,41
C. Rechnungsabgrenzungsposten	51.015,62	60.390,62
davon Disagio	51.015,62	60.390,62
Aktiva	6.621.252,35	5.473.073,12

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	3.618.532,73	3.166.758,75
I. Gezeichnetes Kapital	300.000,00	300.000,00
II. Kapitalrücklage	850.000,00	850.000,00
III. Gewinnrücklagen	95.000,00	95.000,00
IV. Gewinnvortrag	1.921.758,75	1.573.236,56
V. Jahresüberschuss	451.773,98	348.522,19
B. andere Sonderposten	116.565,62	224.848,44
C. Rückstellungen	47.852,57	44.772,07
D. Verbindlichkeiten	2.838.301,43	2.036.693,86
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	582.400,15	452.144,70
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	2.255.901,28	1.584.549,16
Passiva	6.621.252,35	5.473.073,12

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Holzheizkraftwerk Hövelhof GmbH hat ihren Sitz in Hövelhof. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Paderborn unter HR B 8520 eingetragen.

Die Kapitalgesellschaft weist zum Bilanzstichtag die Merkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Die dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 zugrunde liegenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden unverändert zum Vorjahr beibehalten.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können (§ 284 Abs. 1 HGB), wurde der Vermerk im Anhang gewählt. Für den Anhang wird jedoch von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 HGB Gebrauch gemacht. Ebenso wird auf die Aufstellung eines Lageberichtes verzichtet.

Die Gliederung der Bilanz erfolgt gemäß § 266 Abs. 2 und 3 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist gemäß § 275 Abs. 1 und 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Einzelnen wurden die folgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter bis zu einem Betrag von je 150,00 Euro werden im Jahr ihres Zuganges vollständig abgeschrieben, während geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Wert von je 150,01 Euro bis 1.000,00 Euro als Sammelposten über einen Zeitraum von fünf Jahren abgeschrieben werden.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich mit dem Nennwert abzüglich erforderlicher Einzelwertberichtigungen bewertet worden.

Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit dem Nennbetrag bewertet.

Bei der Berechnung der Steuerrückstellungen sind die maßgeblichen steuerlichen Vorschriften beachtet worden und mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Das Kapital des stillen Gesellschafters und die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält ein Disagio in Höhe von € 51.015,62.

In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von über fünf Jahren in Höhe von T€ 628 enthalten.

Verbindlichkeiten in Höhe von T€ 2.675 sind durch Grundschulden, Sicherungsübereignung von Anlagevermögen und Abretung von Forderungen gesichert. Verbindlichkeiten in Höhe von T€ 155 sind durch übliche Eigentumsvorbehalte gesichert.

IV. Sonstige Angaben

1. Haftungsverhältnisse

Die Holzheizkraftwerk GmbH hat für die KWK Energie GmbH als Sicherheit Grundschulden in Höhe von € 3 Mio., eingetragen im Erbbau-Grundbuch von Hövelhof, Blatt 5225, gestellt.

Die Gesellschaft haftet mit ihrem gesamten Vermögen als persönlich haftende Gesellschafterin der Senne Energie HHKW GmbH & Co. KG, Hövelhof.

2. Mitarbeiter

Am Bilanzstichtag und im Vorjahr waren keine Personen bei der Holzheizkraftwerk Hövelhof GmbH beschäftigt.

3. Mitglieder der Geschäftsführung und an diese gewährte Kredite

Der Geschäftsführung gehörten im Geschäftsjahr an:

- Herr Dr. Dieter Brechmann, Hövelhof
- Herr Rolf Henrichsmeyer, Bielefeld

sonstige Berichtsbestandteile

Hövelhof, 18. Dezember 2023

Dr. Dieter Brechmann
Geschäftsführer

Rolf Henrichsmeyer
Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 20.12.2023 festgestellt.