BI Hamburg Betriebs-GmbH

München (vormals: Berlin)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

Aktiva

	31.12.2022	31.12.2021
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	57.442,00	14.199,00
2. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	23.370,20	0,00
	80.812,20	14.199,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. fertige Erzeugnisse und Waren	0,00	218,32
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	811,76	0,00
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	84.191,36	15.971,02
3. Sonstige Vermögensgegenstände	68.218,82	844.462,84
	153.221,94	860.433,86
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	336.578,11	156.689,65
	489.800,05	1.017.341,83
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.421,88	3.191,92
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	538.728,03	271.113,95
	1.110.762,16	1.305.846,70

Passiva

	31.12.2022	31.12.2021
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.500,00	25.500,00
II. Gewinnvortrag	-296.613,95	-318.951,54
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	-267.614,08	22.337,59
	-538.728,03	-271.113,95
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	538.728,03	271.113,95
Summe Eigenkapital	0,00	0,00
B. Rückstellungen
I. Steuerrückstellungen	14.170,00	14.170,00
II. Sonstige Rückstellungen	47.133,17	6500
	61.303,17	20.670,00
C. Verbindlichkeiten
I. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	28,32	27,67
II. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0,00	2009,36
III. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	29.610,01	272.231,51
IV. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.018.994,08	1.004.287,55
V. Sonstige Verbindlichkeiten	826,58	6.620,61
davon aus Steuern: EUR 826,58 (Vorjahr: EUR 6.620,61)
	1.049.458,99	1.285.176,70
	1.110.762,16	1.305.846,70

Gewinn- und Verlustrechnung für 2022

	2022		2021
	EUR	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse		1.504.371,51	6.990,00
2. Sonstige betriebliche Erträge		219.320,19	887.278,60
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	-27.042,03		-15.345,72
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	-172.351,97		0,00
		-199.394,00	-15.345,72
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	-72.351,06		-50.972,43
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	-19.559,86		-25.379,38
		-91.910,92	-76.351,81
5. Abschreibungen auf Sachanlagen		-8.307,00	-4.929,00
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen		-1.654.780,36	-747.818,04
		-1.954.392,28	-844.444,57
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		68,00	0,00
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		-36.981,50	-13.889,50
8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		0,00	-13.314,60
9. Ergebnis nach Steuern		-267.614,08	22.619,93
10. Sonstige Steuern		0,00	-282,34
11. Jahresfehlbetrag (Vorjahr: Jahresüberschuss)		-267.614,08	22.337,59

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

A. Allgemeine Angaben

Die BI Hamburg Betriebs-GmbH ist im Handelsregister des Amtsgerichts München unter HRB 251574 eingetragen. Die Gesellschaft hat ihren Sitz in 82031 Grünwald, Südliche Münchner Straße 8.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses, insbesondere bei der Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden zum Bilanzstichtag, geht die Geschäftsführung von der Fortführung des Unternehmens ("Going Concern") aus, obwohl die Gesellschaft zum Bilanzstichtag bilanziell überschuldet ist. Sie weist einen "Nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag" in Höhe von TEUR 539 aus. Detaillierte Fortbestehensprognosen mit Umsatz- und Liquiditätsvorschauen wurden durch die Geschäftsführung erstellt, die die Fortführung des Unternehmens rechtfertigen. Dabei bestehen im Jahresabschluss langfristige Darlehen im Verbundbereich in Höhe von TEUR 1.015, die die Liquidität der Gesellschaft sichern.

Der vorliegende Jahresabschluss ist gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt worden.

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden. Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Die Gesellschaft ist eine Kleinstkapitalgesellschaft im Sinne des § 267a Abs. 1 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und unter Beachtung der ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes sowie den Regelungen des Gesellschaftsvertrags aufgestellt. Im Einzelnen wurden folgende Bewertungsmethoden angewendet:

1. Aktiva

1.1. Anlagevermögen

(1) Sachanlagevermögen

Das Sachanlagevermögen ist mit den Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen bewertet. Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer der jeweiligen Vermögensgegenstände. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr der Anschaffung abgeschrieben.

1.2. Umlaufvermögen

(1) Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert abzüglich erforderlicher Einzelwertberichtigungen bewertet. Zur Berücksichtigung des allgemeinen Kreditrisikos bei Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wird eine Pauschalwertberichtigung auf den nicht einzelwertberichtigten Nettoforderungsbestand gebildet.

(2) Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bewertet.

1.3. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind zu Nennwerten unter Absetzung planmäßiger, linearer Abschreibungen bewertet. Die Absetzung wird auf die Laufzeit verteilt.

2. Passiva

2.1. Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennwert bilanziert.

2.2. Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages passiviert. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen wurden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

2.3. Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zu den Posten des Jahresabschlusses

I. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2022 ergibt sich aus dem nachfolgenden Anlagenspiegel gem. § 284 Abs. 3 HGB:

Entwicklung des Anlagevermögens zum 31.12.2022

BI Hamburg Betriebs-GmbH, Grünwald

	Anschaffungs-, Herstellungskosten 01.01.2022	Zugänge Abgänge-	Umbuchungen	kumulierte Abschreibungen 31.12.2022	Abschreibungen Zuschreibungen- vom 01.01.2022 bis 31.12.2022
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und	2.158,40			2.158,40
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	2.158,40			2.158,40
II. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	68.634,80			68.634,80
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	33.212,15	51.550,00		27.320,15	8.307,00
3. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	23.370,20		0,00
Summe Sachanlagen	101.846,95	74.920,20		95.954,95	8.307,00
Summe Anlagevermögen	104.005,35	74.920,20		98.113,35	8.307,00

	Buchwert 31.12.2022	Buchwert 31.12.2021
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und	0,00	0,00
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	0,00
II. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	0,00	0,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	57.442,00	14.199,00
3. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	23.370,20	0,00
Summe Sachanlagen	80.812,20	14.199,00
Summe Anlagevermögen	80.812,20	14.199,00

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Der Forderungsbestand setzt sich wie folgt zusammen:

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

		davon mit einer Restlaufzeit
	Gesamtbetrag	<1 Jahr	>1 Jahr
Art der Forderung zum 31.12.2022	TEUR	TEUR	TEUR
aus Lieferungen und Leistungen	1	1	0
gegenüber verbundenen Unternehmen	84	84	0
sonstige Vermögensgegenstände	68	68	0
Summe	153	153	0

Die sonstigen Vermögensgegenstände betreffen im Wesentlichen sonstige Forderungen aus noch zu erhaltene Zahlungen aus Vorsteuerforderungen (TEUR 54).

3. Eigenkapital

Die Darstellung des Eigenkapitals erfolgt gem. § 272 HGB unter Berücksichtigung des Gesellschaftsvertrages.

Das gezeichnete Kapital ist gegenüber dem Vorjahr unverändert und beträgt EUR 25.500,00.

4. Gewinnvortrag

Der Bilanzverlust enthält einen Verlustvortrag in Höhe von TEUR 564 (Vj. TEUR 297).

5. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten folgende Posten:

Sonstige Rückstellungen

	31.12.2022	31.12.2021
	TEUR	TEUR
ausstehende Rechnungen	45	0
Jahresabschluss- und Prüfungskosten	2	7
Summe	47	7

6. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten
	Gesamtbetrag
	2022	2021
Art der Verbindlichkeit zum 31.12.2022	TEUR	TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	-	-
erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	-	2
aus Lieferungen und Leistungen	30	272
gegenüber verbundenen Unternehmen	1.019	1.004
sonstige Verbindlichkeiten	1	7
Summe	1.049	1.285

Verbindlichkeiten	davon mit einer Restlaufzeit
	<1 Jahr		>1 Jahr
	2022	2021	2022	2021
Art der Verbindlichkeit zum 31.12.2022	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	-	-	-	-
erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	-	2	-	-
aus Lieferungen und Leistungen	30	272	-	-
gegenüber verbundenen Unternehmen	4	67	1.015	937
sonstige Verbindlichkeiten	1	7	-	-
Summe	34	348	1.015	937

Verbindlichkeiten	davon mit einer Restlaufzeit
	>5 Jahre		gesicherte Beträge
	2022	2021	2022	2021
Art der Verbindlichkeit zum 31.12.2022	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	-	-	-
erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	-	-	-	-
aus Lieferungen und Leistungen	-	-	-	-
gegenüber verbundenen Unternehmen	-	-	-	-
sonstige Verbindlichkeiten	-	-	-	-
Summe	-	-	-	-

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten TEUR 4 aus dem Lieferungs- und Leistungsverkehr.

D. Sonstige Angaben

1. Haftungsverhältnisse

Es bestehen zum Bilanzstichtag keine Haftungsverhältnisse.

2. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zwischen der BI Hamburg Betriebs-GmbH und der Bilwerder Deich Grundstücks GmbH & Co. KG, Berlin, besteht ein Hotel Mietvertrag über den Mietgegenstand "Bridge Inn" mit einer Laufzeit von noch 19 Jahren.

3. Angaben zur Arbeitnehmerzahl

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich drei Arbeitnehmer in der Gesellschaft beschäftigt.

4. Angaben zur Geschäftsführung

Alleinvertretungsberechtigter und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreiter Geschäftsführer der Gesellschaft ist:

•	Heiko Grote, Hotelfachmann, Augsburg

Vertretungsberechtigt zusammen mit einem weiteren Geschäftsführer oder Prokuristen:

•	Edwin Jebbink, Kaufmann, München (seit 10. Oktober 2022, Datum der Eintragung in das Handelsregister)
•	Marco El Manchi, Kaufmann, München (seit 10. Oktober 2022, Datum der Eintragung in das Handelsregister)

Die Geschäftsführer haben von der Gesellschaft keine Vergütung bezogen.

Die Mitglieder der Geschäftsführung haben von der Gesellschaft keine Vorschüsse und Kredite erhalten. Ferner wurden zugunsten dieser Personen keine Haftungsverhältnisse eingegangenen.

5. Nachtragsbericht

Nach dem 31. Dezember 2022 sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten, die zu einer anderen Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage geführt hätten.

Grünwald, 20. Juni 2023

BI Hamburg Betriebs-GmbH

gez. Heiko Grote, Geschäftsführer

gez. Marco El Manchi, Geschäftsführer

gez. Edwin Jebbink, Geschäftsführer

Feststellungsbeschluss

Der Jahresabschluss wurde am 22. Juni 2023 festgestellt.