Veritas Entertainment GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	6.542.115,09	7.462.363,95
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	117.903,33	134.645,04
II. Sachanlagen	6.424.211,76	7.327.718,91
B. Umlaufvermögen	610.902,16	823.636,96
I. Vorräte	21.634,12	25.000,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	582.572,74	796.581,91
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	6.695,30	2.055,05
C. Rechnungsabgrenzungsposten	14.615,41	14.316,54
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	3.312.421,31	1.169.726,65
Aktiva	10.480.053,97	9.470.044,10

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	35.918,00	35.918,00
II. Kapitalrücklage	2.130.005,27	2.130.005,27
III. Verlustvortrag	3.335.649,92	1.119.985,77
IV. Jahresfehlbetrag	2.142.694,66	2.215.664,15
V. nicht gedeckter Fehlbetrag	3.312.421,31	1.169.726,65
B. Rückstellungen	113.816,38	66.966,20
C. Verbindlichkeiten	10.364.237,69	9.277.643,20
D. Rechnungsabgrenzungsposten	1.999,90	125.434,70
Passiva	10.480.053,97	9.470.044,10

Anhang

I. Allgemeines

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 wird nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuchs sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrags aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine "kleine" Kapitalgesellschaft. Von den Erleichterungen der § 274a, § 276 und § 288 Abs. 1 HGB ist weitgehend Gebrauch gemacht worden.

Die Gesellschaft ist unter der Firma Veritas Entertainment GmbH mit Sitz in Berlin im Handelsregister des Amtsgerichts Berlin-Charlottenburg unter der Nummer HRB 189869 B eingetragen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die für die Aufstellung des Jahresabschlusses maßgebenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden blieben im Vergleich zum Vorjahr im Wesentlichen unverändert.

Dem ausgewiesenen negativen buchmäßigen Eigenkapital in Höhe von EUR 3.312.421,31 (Vorjahr negatives Eigenkapital EUR 1.169.726,65) stehen zum Bilanzstichtag nachrangigen Gesellschafterdarlehen in Höhe von EUR 2.286.709,18 (Vorjahr EUR 2.179.471,33) und Wandeldarlehen in Höhe von EUR 3.615.355,04 (Vorjahr EUR 3.536.164,74) entgegen, so dass sich im Rahmen einer Überschuldungsbilanz i.S.d. §19 InsO ein positives Eigenkapital in Höhe von EUR 2.526.718,42 gegeben ist.

Aktiva

Anlagevermögen

Im Geschäftsjahr wurde von der Ausübung des Aktivierungswahlrechts gemäß § 248 Abs. 2 HGB für selbst geschaffene immaterielle Wirtschaftsgüter Gebrauch gemacht. Die Ausschüttungssperre des § 268 Abs. 8 HGB wird beachtet.
Das Anlagevermögen wird zu fortgeführten Anschaffungskosten bilanziert.

Die Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens wurden ausschließlich linear und planmäßig abgeschrieben. Erhöhte Abschreibungen bzw. Sonderabschreibungen wurden nicht in Anspruch genommen. Bei den im Geschäftsjahr zugegangenen Wirtschaftsgütern des Anlagevermögens erfolgte die Abschreibung zeitanteilig.

Die im Geschäftsjahr zugegangenen geringwertigen Wirtschaftsgütern im Sinne von § 6 Abs. 2 EStG wurden aktiviert; sie werden über eine Nutzungsdauer von 5 Jahren linear abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Vorräte

Die Vorräte werden zu Anschaffungs- und Herstellungskosten bzw. zu den niedrigeren Tageswerten angesetzt.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nennwert angesetzt.

Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von EUR 582.572,74 haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr, in Höhe von EUR 356.073,60 ein sonstiger Vermögensgegenständen eine Restlaufzeit von größer 5 Jahren.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Unter den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Passiva

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Gegenüber Gesellschaftern besteht zum Bilanzstichtag eine Verbindlichkeit von insgesamt EUR 2.286.709,18.

Währungsumrechnung

Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten wurden grundsätzlich mit dem Devisenkassamittelkurs zum Abschlussstichtag umgerechnet.

III. Erläuterungen zu den einzelnen Posten

Passiva

Eigenkapital

Das Eigenkapital setzt sich wie folgt zusammen:

Stammkapital	EUR 35.918,00
sonstige Einzahlung in die Kapitalrücklage	EUR 2.130.005,27
Verlustvortrag auf neue Rechnung	EUR -3.335.649,92
Jahresfehlbetrag 2021	EUR -2.142.694,66
buchmäßiges Eigenkapital	EUR -3.312.421,31

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für Jahresabschluss- und Steuererklärungsaufwendungen, Zinsen und für Urlaubsansprüche der Mitarbeiter.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 909.742,92 (Vorjahr EUR 656.322,46) haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr, in Höhe von EUR 9.454.494,77(Vorjahr EUR 8.621.320,74) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

IV. Sonstige Pflichtangaben

Im Kalenderjahr 2021 waren durchschnittlich 35 Mitarbeiter bei der Veritas Entertainment GmbH beschäftigt.

Geschäftsführer im Zeitraum 1. Januar bis 31. Dezember 2021 Herr Thomas Fellger, Kleinmachnow und Herr Dorian Gorr, Berlin.

Der Jahresfehlbetrag von rund TEUR 2.142 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

sonstige Berichtsbestandteile

Berlin, 21. Dezember 2022
gez. Thomas Fellger	gez. Dorian Gorr
Geschäftsführer	Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 31.05.2023 festgestellt.