FHT Fonds Haus Treuhand GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz zum 31. Dezember 2006

AKTIVSEITE

				Vorjahr
	EUR	EUR	EUR	TEUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Software		41.975,00		38
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		45.061,00		53
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	6.000,00			5
2. Beteiligungen	753.585,64			699
		759.585,64
			846.621,64	795
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	510.892,00			616
2. sonstige Vermögensgegenstände	6.808,77			0
		517.700,77
II. Guthaben bei Kreditinstituten		237.322,88		175
			755.023,65	791
C. Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten			0,00	1
			1.601.645,29	1.587
D. Treuhandvermögen			0,00	826
PASSIVSEITE
				Vorjahr
	EUR	EUR		TEUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	100.000,00			100
II. Jahresüberschuss	0,00			0
		100.000,00		100
B. Rückstellungen
sonstige Rückstellungen		106.800,00		35
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	79.519,74			45
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 79.519,74
(Vorjahr EUR 45.201,85)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	20.347,38			5
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 20.347,38
(Vorjahr EUR 5.000,00)
3. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	1.725,75			21
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 1.725,75
(Vorjahr EUR 21.212,83)
4. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	1.277.189,57			1.330
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 1.277.189,57
(Vorjahr EUR 1.329.600,52)
5. sonstige Verbindlichkeiten	16.062,85			51
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 16.062,85
(Vorjahr EUR 50.906,99)
- davon aus Steuern EUR 12.490,66
(Vorjahr EUR 9.586,53)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 3.197,26
(Vorjahr EUR 20.389,00)		1.394.845,29		1.452
		1.601.645,29		1.587
D. Treuhandverbindlichkeiten		0,00		826

Anhang für das Geschäftsjahr 2006

I. Allgemeine Erläuterungen

1. Gliederung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 1. Januar 2006 bis 31. Dezember 2006 der FHT Fonds Haus Treuhand GmbH wurde gemäß §§ 242 ƒƒ. und 264 ƒƒ. Handelsgesetzbuch (HGB) sowie den entsprechenden Vorschriften des GmbH Gesetzes aufgestellt und gegliedert.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren angewandt.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden berücksichtigen die ertragsteuerlichen Vorschriften.

Die Angabe zum Treuhandvermögen beinhaltet im Vorjahr die von der Gesellschaft zum Bilanzstichtag verwalteten Guthaben auf den Treuhand-Bankkonten, die der Einzahlung von Treugebereinlagen dienen, bzw. Ansprüche aus negativen Salden auf derartigen Bankkonten. Korrespondierend wird eine Verpflichtung der Gesellschaft unter den Treuhandverbindlichkeiten ausgewiesen.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Absatz 1 HGB. Von der Aufstellung eines Lageberichts wurde gemäß § 264 Absatz 1 Satz 3 HGB abgesehen. Die Gesellschaft hat von den größenabhängigen Erleichterungen des § 288 HBG Gebrauch gemacht.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Immaterielle Vermögensgegenstände sowie Gegenstände des Sachanlagevermögens werden zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen sind entsprechend den betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern linear bzw. degressiv, soweit zulässig, berechnet. Von der Bewertungsfreiheit nach § 6 Abs. 2 EStG ist ausnahmslos Gebrauch gemacht worden.

Die Anteile an verbundenen Unternehmen und die Beteiligungen werden zu Anschaffungskosten, ggf. vermindert um Kapitalrückzahlungen, bilanziert.

Die Forderungen werden zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten alle bis zur Bilanzerstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in der Höhe angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihren Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

Die Umrechnung von Geschäftsvorfällen in fremder Währung erfolgt zum jeweiligen Kurs am Transaktionstag.

II. Erläuterung einzelner Posten der Bilanz zum 31. Dezember 2006

Die ausgewiesenen Forderungen haben Restlaufzeiten von unter einem Jahr.

Das im Handelsregister eingetragene Stammkapital beträgt EUR 100.000,00. Einziger Gesellschafter ist die FHH Fonds Haus Hamburg Gesellschaft für Unternehmensbeteiligungen mbH & Co. KG, Hamburg.

Die Verbindlichkeiten enthalten ausschließlich Beträge mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Sämtliche Verbindlichkeiten sind ungesichert.

Das im Vorjahr unter der Bilanz ausgewiesene Treuhandvermögen umfasste Treuhand-Bankkonten von vier Schiffsgesellschaften, auf die die Treugeber ihre Einlagen leisten. Korrespondierend wurden die Treuhandverbindlichkeiten ausgewiesen.

Die Gesellschaft ist als echter oder Verwaltungstreuhänder für folgendes Einlagevolumen in 38 Kommanditgesellschaften tätig:

	EUR
Kommanditeinlagen	355.112.500,00
Stille Einlagen	3.510.000,00
	358.622.500,00
	GBP
Kommanditeinlagen	2.900.000,00
Stille Einlagen	300.000,00
	3.200.000,00
	USD
Kommanditeinlagen	39.380.000,00
Stille Einlagen	500.000,00
	39.880.000,00

III. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Ute Erbst-Heldt, Wedel, Kauffrau (bis 31. Dezember 2006)

Jens Brandis, Hamburg, Kaufmann (von 31. Dezember 2006 bis 1. Oktober 2007)

Alexander Matthäus, Ahrensburg, Kaufmann (seit 1. Oktober 2007)

Hamburg, den 31. Oktober 2007

FHT Fonds Haus Treuhand GmbH

Der Geschäftsführer

Alexander Matthäus

FHT Fondshaus Treuhand GmbH