Deutsche Telekom Capital Partners Venture Fund II Carry GmbH & Co. KG

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 19.02.2018 bis zum 31.12.2018

Inhalt

Bilanz

Anhang

Grundlagen und Methoden

Erläuterungen zur Bilanz

Sonstige Angaben

Bilanz

AKTIVA

in €	Anmerkung	31.12.2018	19.02.2018
Anlagevermögen	1	274.782,45	0,00
Finanzanlagen		274.782,45	0,00
Umlaufvermögen		170.944,01	100,00
Forderungen	2	20.609,04	100,00
Guthaben bei Kreditinstituten	3	150.334,79	0,00
Rechnungsabgrenzungsposten	4	2.479,16	0,00
Bilanzsumme		448.205,62	100,00

PASSIVA

Eigenkapital	5	259.956,01	100,00
Kapitalanteile von Kommanditisten		259.956,01	100,00
Rückstellungen		3.160,00	0,00
Sonstige Rückstellungen	6	3.160,00	0,00
Verbindlichkeiten	7	185.089,61	0,00
Bilanzsumme		448.205,62	100,00

ANHANG

GRUNDLAGEN UND METHODEN.

Beschreibung der Geschäftstätigkeit

Beschreibung der Geschäftstätigkeit

Gegenstand der Deutsche Telekom Capital Partners Venture Fund II Carry GmbH & Co. KG, Hamburg (im Folgenden DTCP Venture Fund II Carry oder Gesellschaft genannt) ist ausschließlich der Erwerb, das Halten und die Verwaltung der Beteiligung an der Deutsche Telekom Capital Partners Venture Fund II GmbH & Co. KG (im Folgenden DTCP Venture Fund II genannt) sowie an der Deutsche Telekom Capital Partners Venture Fund II Parallel GmbH & Co. KG (im Folgenden DTCP Venture Fund Ilb genannt), jeweils geschlossene Alternative Investmentfonds (AIF). Ihre Geschäftstätigkeit erstreckt sich auf das In- und Ausland.

Die DTCP Venture Fund II Carry ist in das Handelsregister beim Amtsgericht Hamburg unter der Nr. HRA 122711 eingetragen.

Vergleichbarkeit mit Vorjahreszahlen aufgrund organisatorischer Veränderungen

Die Gesellschaft hat zum 19. Februar 2018 eine Eröffnungsbilanz gemäß § 242 Abs. 1 HGB aufgestellt. Das erste Geschäftsjahr der Gesellschaft ist ein Rumpfgeschäftsjahr vom 19. Februar bis 31. Dezember 2018.

Da der Jahresabschluss für das Rumpfgeschäftsjahr vom 19. Februar bis 31. Dezember 2018 dementsprechend den Jahresabschluss für das erste Geschäftsjahr der Gesellschaft darstellt, liegen keine Vorjahresbeträge vor. In der Bilanz sind zu Vergleichszwecken die Beträge der Eröffnungsbilanz zum 19. Februar 2018 angegeben.

Grundlagen der Bilanzierung

Der Jahresabschluss der DTCP Venture Fund II wird nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuchs (HGB) für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB in Verbindung mit § 267a Abs. 3 Nr. 3 HGB und des aktuell geltenden Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den Gliederungsvorschriften der §§ 266 und 275 HGB, wobei die Gewinn- und Verlustrechnung gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert ist. Der Ausweis erfolgt in Euro (€), sofern nichts anderes angegeben wird. Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr. Soweit zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit in Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung einzelne Posten zusammengefasst werden, erfolgt ein getrennter Ausweis im Anhang. Erforderliche Zusatzangaben für einzelne Posten der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgen ebenfalls im Anhang.

Bilanzierung und Bewertung

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert. Bei Beteiligungserwerben in Fremdwährung wird zur Ermittlung der Anschaffungskosten der Tageskurs zugrunde gelegt. Außerplanmäßige Abschreibungen werden auf Vermögensgegenstände des Finanzanlagevermögens nur bei voraussichtlich dauernder Wertminderung vorgenommen.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennbetrag angesetzt. Einzelrisiken werden durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt.

Auf fremde Währung lautende Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden gemäß § 256a HGB zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet und unter Beachtung des Anschaffungskostenprinzips (§ 253 Abs. 1 S. 1 HGB) und des Realisationsprinzips (§ 252 Abs. 1 Nr. 4 HS. 2 HGB) bewertet. Kurzfristige Posten mit einer Restlaufzeit von unter einem Jahr werden gemäß § 256a HGB mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten wird gemäß § 266 Abs. 2 Buchst. C HGB als gesonderter Posten angesetzt. Der Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet geleistete Zahlungen, die erst in einem späteren Geschäftsjahr zu Aufwendungen führen.

Die Kapitalanteile werden zum Nennwert bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Bei der Bemessung dieser Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken angemessen Rechnung getragen. Die zu erwartenden zwischenzeitlichen Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt.

Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag bilanziert. Verbindlichkeiten, die auf fremde Währung lauten, werden gemäß § 256a HGB zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet und unter Beachtung des Anschaffungskostenprinzips (§ 253 Abs. 1 S. 1 HGB) und des Realisationsprinzips (§ 252 Abs. 1 Nr. 4 HS. 2 HGB) bewertet. Kurzfristige Posten mit einer Restlaufzeit von unter einem Jahr werden gemäß § 256a HGB mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet.

Ermessensspielräume

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses muss die Gesellschaft Einschätzungen vornehmen und Annahmen treffen, welche die Ansätze der Vermögensgegenstände und Schulden, die Angabe von Risiken und Unsicherheiten bezüglich der angesetzten Vermögensgegenstände und Schulden zum Abschlussstichtag sowie die Aufwendungen und Erträge für den Berichtszeitraum beeinflussen. Die tatsächlichen Ergebnisse können von diesen Einschätzungen abweichen.

ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

1 Anlagevermögen

Die Finanzanlagen beinhalten ausschließlich Beteiligungen.

Der Anstieg resultiert im Wesentlichen aus dem Erwerb von drei Beteiligungen durch die Deutsche Telekom Capital Partners Venture Fund II GmbH & Co. KG.

Anlagespiegel

	Anschaffungs- oder Herstellungskosten			Buchwert
in €	Stand 19.02.2018	Zugänge	Stand 31.12.2018	Stand 31.12.2018	Stand 19.02.2018
I. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	-	274.782,45	274.782,45	274.782,45	-
	-	274.782,45	274.782,45	274.782,45	-
Summe Anlagevermögen	-	274.782,45	274.782,45	274.782,45	-

2 Forderungen

Forderungen

in €	31.12.2018	19.02.2018
Eingeforderte ausstehende Einlagen auf Kapitalanteile
davon: mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr 0,00 € (19.02.2018: 0,00 €)	20.609,04	100,00
	20.609,04	100,00

Die eingeforderten aber noch ausstehenden Einlagen betreffen Beträge, die von den Gesellschaftern im Dezember 2018 abgerufen, aber noch nicht eingezahlt wurden.

3 Guthaben bei Kreditinstituten

in €	31.12.2018	19.02.2018
Guthaben bei Kreditinstituten	150.334,97	-
	150.334,97	-

Die Guthaben bei Kreditinstituten betreffen die Geschäftskonten bei der Deutschen Bank AG, Bonn.

4 Rechnungsabgrenzungsposten

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten in Höhe von 2.479,16 € enthält ausschließlich abgegrenzte Aufwendungen für die Haftungsvergütung der Deutsche Telekom Capital Partners Fund GmbH bzw. Aufwendungen für die Geschäftsführung und vergleichbarer Leistungen durch die Deutsche Telekom Capital Partners Management GmbH.

5 Eigenkapital

in €	31.12.2018	19.02.2018
Kapitalanteile von Kommanditisten	259.956,01	100,00
	259.956,01	100,00

Das Eigenkapital stieg insbesondere durch Einlagen der Kommanditisten gegenüber dem 19. Februar 2018 um 259.856,01 € an. Im Eigenkapital sind weitere eingeforderte ausstehende Einlagen auf Kapitalanteile in Höhe von 20.609,04 € enthalten.

6 Sonstige Rückstellungen

in €	31.12.2018	19.02.2018
Sonstige Verpflichtungen
Übrige sonstige Rückstellungen	3.160,00	-
	3.160,00	-

Die Rückstellungen wurden für die Erstellung der Steuererklärungen sowie der Veröffentlichung des Jahresabschlusses passiviert.

7 Verbindlichkeiten

	31.12.2018				19.02.2018
	Insgesamt	davon mit einer Restlaufzeit			Insgesamt	davon mit einer Restlaufzeit
in €		bis 1 Jahr	über 1 Jahr	davon: über 5 Jahre		bis 1 Jahr	über 1 Jahr	davon: über 5 Jahre
Sonstige Verbindlichkeiten	185.089,61	185.089,61	-	-	-	-	-	-
					-	-	-	-
	185.089,61	185.089,61	-	-	-	-	-	-

Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von 185.089,61 € betreffen durch die DTCP Venture Fund II eingeforderte aber noch nicht geleistete Einlagen. Die sonstigen Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres zur Zahlung fällig.

SONSTIGE ANGABEN

8 Die persönlich haftende Gesellschafterin der Deutsche Telekom Capital Partners Venture Fund II Carry GmbH & Co. KG

Deutsche Telekom Capital Partners Management GmbH, Hamburg, vertreten durch

Vicente Vento Bosch

Geschäftsführer

Sprecher der Geschäftsführung

Peter Zillekens

Geschäftsführer (Bereich Finanzen)

Hamburg, den 01. März 2019

Deutsche Telekom Capital Partners Venture Fund II Carry GmbH & Co. KG

Diese vertreten durch ihren persönlich haftenden Gesellschafter Deutsche Telekom Capital Partners Fund GmbH

Diese vertreten durch die vertretungsberechtigen Geschäftsführer

Vicente Vento Bosch

Peter Zillekens