Hofgut Alte Ziegelei Rädel GmbH

Kloster Lehnin

Jahresabschluss zum 31.12.2006

BILANZ

AKTIVA

	Euro	31.12.2006 TEuro	Euro	Vorjahr TEuro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		0		0
II. Sachanlagen		324		337
III. Finanzanlagen		1		1
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		29		29
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		36		22
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		2		4
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0		0
Summe Aktiva		392		393

PASSIVA

	Euro	31.12.2006 TEuro	Euro	Vorjahr TEuro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		26		26
II. Kapitalrücklage		0		0
III. Gewinnrücklagen		102		827
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		7		-725
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		7		7
B. Sonderposten m. Rücklageanteil		1		3
C. Rückstellungen		39		6
D. Verbindlichkeiten		210		249
E. Rechnungsabgrenzungsposten		0		0
Summe Passiva		392		393

Anhang für das Geschäftsjahr 2006

1.	Allgemeine Angaben

Der Abschluss zum 31.12.2006 ist unter Beachtung der Vorschriften des HGB §§ 238 ff. und der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung aufgestellt worden.

Die für den Zeitraum vom 01.01. bis 31.12.2006 aufgestellte Gewinn- und Verlustrechnung wurde in Staffelform gem. § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 326 HGB wurde nur teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gesellschaft ist als gemeinnützigen Zwecken dienend ab 2006 vorläufig anerkannt (§§ 51 ff. AO) und daher seitdem von den gewinnabhängigen Steuern befreit. Aufgrund bestehender Verlustvorträge bis 2005 sind auch bis einschließlich 2005 keine gewinnabhängigen Steuern angefallen.

1.	Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

2.1. Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungs- und Herstellungskosten bewertet. Den Abschreibungen für die genutzten Gebäude wurden Nutzungsdauern zwischen 9 und 50 Jahren zugrunde gelegt. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden grundsätzlich im Jahr der Anschaffung im vollen Umfang abgeschrieben.

2.2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Nominalwerten nach erfolgten Abschreibungen ausgewiesen.

2.3. Verpflichtungen der Gesellschaft sind grds. zu Rückzahlungswerten bilanziert. Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt, der bei vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

2.4. In Vorjahren vorgenommene Sonderabschreibungen nach dem Fördergebietsgesetz wurden in einen Sonderposten eingestellt. Die Auflösung erfolgt analog der Abschreibungsdauer der betreffenden Anlagegüter.

2.5. Die Gesellschaft hatte aus bereits vollständig getilgten Altschulden noch Eventualverbindlichkeiten für die auf diese Altschulden aufgelaufenen Zinsen in Höhe von TEUR 40. Eventualverbindlichkeiten sind es deshalb, weil eine Rückzahlungsverpflichtung gemäß einer Rangrücktrittsvereinbarung gegen Besserungsschein vom 2.9.1992 der Gläubigerbank nur bei Erzielung von Jahresüberschüssen jeweils in Höhe von 20 % des Jahresüberschusses eintritt; ferner aus Verkaufserlösen von nicht betriebsnotwendigen Anlagegütern. Im Vorjahr waren bereits aus dem vorab ermittelten Jahresüberschuss in Höhe von EUR 8.377,97 20 % (= EUR 1.675,60) als Rückzahlungsverpflichtung passiviert, die zum Bilanzstichtag des Berichtsjahres um weitere EUR 1.703,20 (= 20% von EUR 8.516,00) erhöht wurde, so dass sich die bedingte und nicht bilanzierte Rückzahlungsverpflichtung von EUR 37.979,14 zum Bilanzstichtag des Vorjahres auf EUR 36.275,94 zum Bilanzstichtag des Berichtsjahres reduziert hat.

1.	Erläuterungen und Angaben zur Bilanz

3.1. Zur Entwicklung des Anlagevermögens wird auf den separat dargestellten Anlagenspiegel (Anlage zum Anhang) verwiesen.

3.2. Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie die sonstigen Vermögensgegenstände bestehen gegenüber diversen Lieferanten. Wertberichtigungen waren nicht mehr erforderlich.

3.3. Die Sonderrücklage gemäß § 27 DMBilG ist gemäß Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 12.12.2006 in Höhe des vormals ausgewiesenen Verlustvortrags verrechnet worden.

3.4. Unter dem Sonderposten wg. vorgenommener Sonderabschreibungen nach dem Fördergebietsgesetz (FGG) sind nur noch zwei Anlagegüter erfasst, die noch nicht vollständig abgeschrieben sind.

3.5. Die sonstigen Rückstellungen betreffen interne Kosten für die Aufstellung des Jahresabschlusses (TEUR 2), Prüfungskosten für den Jahresabschluss und Kosten für die Erstellung der Steuerklärungen (TEUR 5), Kosten für die Archivierung der Geschäftsunterlagen (TEUR 3), Kosten für unterlassene Instandhaltung (TEUR 10) sowie Kosten für nachlaufende Rechnungen (TEUR 19).

3.6. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von TEUR 120 bestehen ausschließlich gegenüber der Bank für Sozialwirtschaft (BfS) und sind grundbuchlich und auch anderweitig (Bürgschaften, Sicherungsübereignungen etc.) abgesichert.

Die Restlaufzeiten der Darlehen betragen:

Gesamt bis zu 1 Jahr > 1 Jahr bis 5 Jahre > 5 Jahre

TEUR TEUR TEUR TEUR

120 38 39 43

3.7. Als Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter sind die lfd. und abgestimmten Verrechnungen mit der Kinder- und Jugendhilfeeinrichtung "Alte Ziegelei Rädel" e.V. ausgewiesen.

3.8. Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 43 beinhalten insbesondere Verbindlichkeiten aus ausstehenden Pachtzahlungen (TEUR 13), Verbindlichkeiten gegenüber diversen Lieferanten von Agrarprodukten (TEUR 22) sowie 27 weitere Einzelverbindlichkeiten.

3.9. Unter den sonstigen Verbindlichkeiten wurden zum Bilanzstichtag insbesondere noch Lohnverpflichtungen in Höhe von TEUR 3, Zahlungsverpflichtungen aus Lohn- und Umsatzsteuer für 2006 in Höhe von insgesamt TEUR 2, Rückzahlungsverpflichtungen für Zinsen auf Altschulden in Höhe von TEUR 3 sowie Verbindlichkeiten gegenüber privaten Darlehensgebern in Höhe von TEUR 17 ausgewiesen.

1.	Erläuterungen und Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Von den Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften bei der Offenlegung wird gemäß § 326 HGB Gebrauch gemacht.

1.	Sonstige Angaben

Am 31.1.2006 wurde Herr Wilko Meinhardt als alleiniger Geschäftsführer auf eigenen Wunsch abberufen und Herr Erwin Roth, Kloster Lehnin, sowie Herr Marcus Sperlich, Berlin, zu jeweils alleinvertretungsberechtigten Geschäftsführern bestellt.

Rädel, im Oktober 2007

WEITERE DATEN

Anlage zum Anhang für das Geschäftsjahr 2006
Hofgut Alte Ziegelei Rädel GmbH
Entwicklung des Anlagevermögens zum 31.12.2006
	Anschaffungs- u. Herstellkosten (EUR)
	01.01.2006	Zugänge	Zuschr.	Abgänge	31.12.2006
I. Sachanlagen
1. Grundstücke u. Bauten	901.778,96	0,00	0,00	153,89	901.625,07
2. Techn. Anl. u. Maschinen	593.820,37	22.000,00	0,00	30.750,00	585.070,37
3. andere Anlagen, BGA	25.142,39	12.923,02	0,00	0,00	38.065,41
4. Zuchtvieh	34.757,00	1.452,00	7.544,98	3.699,98	40.054,00
II. Finanzanlagen	600,00	0,00	0,00	0,00	600,00
Anlagevermögen gesamt	1.556.098,72	36.375,02	7.544,98	34.603,87	1.565.414,85
Bei den Zuschreibungen handelt es sich um Erhöhungen / Zugänge aufgrund steuerlicher Richtwerte.

Anlage zum Anhang für das Geschäftsjahr 2006
Hofgut Alte Ziegelei Rädel GmbH
Entwicklung des Anlagevermögens zum 31.12.2006
	Kumulierte Abschreibungen (EUR)
	01.01.2006	Zugänge	Sonder-AfA	Abgänge	31.12.2006
I. Sachanlagen
1. Grundstücke u. Bauten	636.677,46	13.338,00	0,00	153,38	649.862,08
2. Techn. Anl. u. Maschinen	542.757,17	14.425,00	0,00	7.488,96	549.693,21
3. andere Anlagen, BGA	22.529,82	1.275,02	0,00	0,00	23.804,84
4. Zuchtvieh	16.134,00	0,00	0,00	0,00	16.134,00
II. Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Anlagevermögen gesamt	1.218.098,45	29.038,02	0,00	7.642,34	1.239.494,13
Bei den Zuschreibungen handelt es sich um Erhöhungen / Zugänge aufgrund steuerlicher Richtwerte.

Anlage zum Anhang für das Geschäftsjahr 2006
Hofgut Alte Ziegelei Rädel GmbH
Entwicklung des Anlagevermögens zum 31.12.2006
	Buchwerte (EUR)
	01.01.2006	31.12.2006
I. Sachanlagen
1. Grundstücke u. Bauten	265.101,50	251.762,99
2. Techn. Anl. u. Maschinen	51.063,20	35.377,16
3. andere Anlagen, BGA	2.612,57	14.260,57
4. Zuchtvieh	18.623,00	23.920,00
II. Finanzanlagen	600,00	600,00
Anlagevermögen gesamt	338.000,27	325.920,72
Bei den Zuschreibungen handelt es sich um Erhöhungen / Zugänge aufgrund steuerlicher Richtwerte.

Erwin Roth, Marcus Sperlich

Hof am Gohlitzsee gGmbH