21st Real Estate GmbH

Bad Neuenahr-Ahrweiler (vormals: Berlin)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	393.294,00	931.315,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	354.721,00	885.525,00
II. Sachanlagen	38.573,00	45.790,00
B. Umlaufvermögen	265.878,42	545.250,34
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	52.572,42	131.264,27
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	213.306,00	413.986,07
C. Rechnungsabgrenzungsposten	87.406,34	56.749,76
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.272.249,63	755.847,06
Aktiva	2.018.828,39	2.289.162,16

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. ausgegebenes Kapital	2.165.839,00	1.165.839,00
1. Gezeichnetes Kapital	2.167.044,00	1.167.044,00
2. eigene Anteile	-1.205,00	-1.205,00
II. Kapitalrücklage	13.355.297,25	13.355.297,25
III. Verlustvortrag	15.276.983,31	12.745.970,86
IV. Jahresfehlbetrag	1.516.402,57	2.531.012,45
V. nicht gedeckter Fehlbetrag	1.272.249,63	755.847,06
B. Rückstellungen	663.068,10	815.151,35
C. Verbindlichkeiten	1.352.785,29	1.473.713,31
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	80.222,79	73.713,31
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	1.272.562,50	1.400.000,00
D. Rechnungsabgrenzungsposten	2.975,00	297,50
Passiva	2.018.828,39	2.289.162,16

Anhang

21st Real Estate GmbH,
Bad Neuenahr-Ahrweiler

Anhang zum 31. Dezember 2023

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die 21st Real Estate GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB. Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 ist nach den Rechnungslegungsvorschriften für Kapitalgesellschaften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Auf die Erstellung eines Lageberichtes wurde entsprechend der Erleichterungsvorschrift des § 264 Abs. 1 Satz 4 i.V.m. § 267 Abs. 1 HGB verzichtet.

2. Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	21st Real Estate GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Bad Neuenahr-Ahrweiler
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Koblenz
Register-Nr.:	HRB 30153

3. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Im Übrigen wurden die allgemeinen Bewertungsgrundsätze gemäß § 252 Abs. 1 HGB beachtet.

Zur Erläuterung der Bilanz erforderliche Angaben sind, soweit wie sie nicht als Vermerk in der Bilanz gezeigt werden, in den Anhang übernommen.

Die Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten wurden entsprechend der Generalnorm des § 264 Abs. 2 HGB unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung bewertet.

Im Einzelnen wurde wie folgt verfahren:

Die selbstgeschaffenen immateriellen Vermögensgegenstände wurden gemäß § 248 Abs. 2 S. 1 HGB aktiviert. Die Bewertung erfolgte mit den Herstellungskosten (Einzelkosten) und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Bilanzierung der entgeltlich von Dritten erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände und der Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens erfolgte zu Anschaffungskosten und wird um planmäßige Abschreibungen, soweit Sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend der Nutzungsdauer vermindert. Die Abschreibungen wurden ausschließlich linear bemessen. Geringwertige Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungskosten für das einzelne Wirtschaftsgut € 250,00, aber nicht € 800,00 übersteigen, werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgte zum Nennwert bzw. mit dem niedrigeren beizulegenden Wert.

Die Bewertung der liquiden Mittel erfolgte ebenfalls zum Nennwert.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten, wurden für Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, gebildet.

In der Kapitalrücklage werden die Aufgelder der Gesellschafter, die für den Erwerb von neuen Anteilen der Gesellschaft gezahlt wurden, ausgewiesen.

Die sonstigen Rückstellungen tragen den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten unter Berücksichtigung drohender Verluste aus schwebenden Geschäften in angemessenem Umfang Rechnung. Die Bewertung erfolgte mit dem Erfüllungsbetrag in der Höhe, die nach vernünftiger kaufmännischer Bewertung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet worden.

Beim vorliegenden Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

4. Angaben zur Bilanz

Forderungen
Der Betrag der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt € 0,00 (Vorjahr: € 54.930,43).

Der Betrag der sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt € 500,00 (Vorjahr € 500,00). Die übrigen sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Rückstellungen
Die Steuerrückstellungen beinhalten Rückstellungen für passive latente Steuern. Die Differenzen zwischen Handels- und Steuerbilanz, welche zu passiven latenten Steuern führen, resultieren aus dem steuerlichen Ansatzverbot der selbstgeschaffenen immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens. Für die Ermittlung der latenter Steuern werden diese mit den unternehmensindividuellen Steuersätzen bewertet.

Verbindlichkeiten
Die Gesellschaft erhielt in Vorjahren Einlagen eines stillen Gesellschafters in Höhe von € 1.500.000,00. Der Ausweis erfolgt unter den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten. Der Bilanzansatz beträgt zum Bilanzstichtag € 1.272.562,50 (Vorjahr: € 1.400.000,00). Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten wurden zu Beginn des Geschäftsjahres 2024 auf verkürztem Zahlungsweg vollständig durch die neue Gesellschafterin beglichen. Die Gesellschafterin hat der 21st Real Estate GmbH für die Rückzahlung der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten ein Darlehen gewährt.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von € 27.086,45 (Vorjahr: € 27.786,49) haben wie im Vorjahr sämtlich eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von € 52.306,86 (Vorjahr: € 45.926,82) haben wie im Vorjahr sämtlich eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen in Form von Miet- und Leasingverträgen sowie Wartungsverträgen im Jahresbetrag in Höhe von zurzeit rd. T€ 85.

5. Sonstige Angaben

Zahl der Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 13.

Geschäftsführung
Zur Geschäftsführerin der 21st Real Estate GmbH war im Geschäftsjahr Frau Heike Gündling CEO bestellt. Mit Wirkung zum 28. Februar 2024 haben Frau Anastasia Mashtakova, CEO und Herr Jan Sprengnetter, CEO die Geschäftsführung übernommen.

Die handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften, insbesondere § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB, wurden ungeachtet des nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrags unter Berücksichtigung der Fortführung der Unternehmenstätigkeit angewendet, da die Geschäftsführung eine positive Fortführungsprognose abgegeben hat.

Ergebnisverwendungsvorschlag
Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Bad Neuenahr-Ahrweiler, den 7. März 2024

gez. Jan Sprengnetter		gez. Anastasia Mashtakova
Geschäftsführer		Geschäftsführerin

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 11.03.2024 festgestellt.