AMEOS Poliklinika Salzland GmbH

Schönebeck (Elbe)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz für das Geschäftsjahr 2023

Aktiva

	31.12.2023	31.12.2022
	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	968.695	376.296
II. Sachanlagen	141.371	87.304
	1.110.066	463.600
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	701.873	939.103
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	494	0
	702.367	939.103
C. Aktive latente Steuern	5.219	0
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	2.337.686	1.502.853
	4.155.338	2.905.556

Passiva

	31.12.2023	31.12.2022
	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000	25.000
II. Kapitalrücklage	626.145	626.145
III. Verlustvortrag	-2.153.997	-1.451.004
IV. Jahresfehlbetrag	-834.833	-702.994
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	2.337.686	1.502.853
	0	0
B. Rückstellungen	213.961	195.964
C. Verbindlichkeiten	3.941.377	2.709.592
	4.155.338	2.905.556

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

Allgemeine Hinweise

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 der AMEOS Poliklinika Salzland GmbH, Schönebeck (Elbe), Amtsgericht Stendal, HRB 5955, wurde nach den Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften des Handelsgesetzbuches, den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes sowie unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung aufgestellt.

Es wurde von den Erleichterungen des § 288 Abs. 1 HGB Gebrauch gemacht.

1. Allgemeine Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert zum Vorjahr die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

1.1. Immaterielle Vermögensgegenstände

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen (3 bis 6 Jahre; lineare Methode) vermindert.

In diesem Posten wird ein Geschäfts- und Firmenwert bilanziert, der über 10 Jahre abgeschrieben wird. Für Geschäfts- und Firmenwerte, die in 2013 oder in früheren Jahren erworben wurden, wurde noch ein Abschreibungszeitraum von 15 Jahren zugrunde gelegt. Die Abschreibungsdauer von 10 bzw. 15 Jahren ergibt sich aus dem langfristigen Geschäftsmodell, bei welchem sich Erträge nur längerfristig generieren lassen, und spiegelt die voraussichtliche betriebswirtschaftliche Nutzungsdauer wider.

1.2. Sachanlagevermögen

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, soweit abnutzbar, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen aufgrund der wirtschaftlichen Nutzungsdauer, angesetzt. Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten zwischen 150,00 € (bis 2017) bzw. 250,00 € (ab 2018) und 1.000,00 € werden ab dem Zugangszeitpunkt über 5 Jahre abgeschrieben.

Bei den Zugängen wird die lineare Abschreibung zeitanteilig für den Monat der Anschaffung und die folgenden Monate angewendet.

Die Abschreibungen erfolgen nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer:

Anlagenposition	Nutzungsdauer
Technische Anlagen	10 - 20 Jahre
Einrichtungen und Ausstattungen	3 - 20 Jahre

1.3. Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen. Das allgemeine Kreditrisiko ist durch pauschale Abschläge in Höhe von 1,0 % berücksichtigt.

Die flüssigen Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

1.4. Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken, ungewisse Verpflichtungen und drohende Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags (d. h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt.

1.5. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

1.6. Latente Steuern

Für die Ermittlung latenter Steuern aufgrund von temporären oder quasi-permanenten Differenzen zwischen den handelsrechtlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten und ihren steuerlichen Wertansätzen oder aufgrund steuerlicher Verlustvorträge werden diese mit den unternehmensindividuellen Steuersätzen im Zeitpunkt des Abbaus der Differenzen bewertet und die Beträge der sich ergebenden Steuerbe- und -entlastung nicht abgezinst. Aktive und passive Steuerlatenzen werden unsaldiert ausgewiesen.

2. Erläuterungen zur Bilanz

2.1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Unter den Forderungen sind Forderungen gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 42 T€ (Vj. 27 T€) enthalten.

Die Forderungen haben folgende Restlaufzeiten:

	Gesamt	davon mit einer Restlaufzeit von
31. Dezember 2023		bis 1 Jahr	über 1 Jahr	davon über 5 Jahre
in T€
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	335	335	0	0
2. Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen	351	351	0	0
- davon gegenüber Gesellschaftern	42	42	0	0
3. sonstige Vermögensgegenstände	16	16	0	0
Gesamt	702	702	0	0

	Gesamt	davon mit einer Restlaufzeit von
31. Dezember 2022		bis 1 Jahr	über 1 Jahr	davon über 5 Jahre
in T€
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	796	796	0	0
2. Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen	137	137	0	0
- davon gegenüber Gesellschaftern	27	27	0	0
3. sonstige Vermögensgegenstände	6	6	0	0
Gesamt	939	939	0	0

2.2. Verbindlichkeiten

Unter den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 6 T€ (Vj. 8 T€) enthalten.

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

	Gesamt	davon mit einer Restlaufzeit von
31. Dezember 2023		bis 1 Jahr	über 1 Jahr	davon über 5 Jahre
in T€
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	73	73	0	0
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	3.848	468	3.380	0
- davon gegenüber Gesellschaftern	6	6	0	0
3. sonstige Verbindlichkeiten	20	20	0	0
Gesamt	3.941	561	3.380	0

	Gesamt	davon mit einer Restlaufzeit von
31. Dezember 2022		bis 1 Jahr	über 1 Jahr	davon über 5 Jahre
in T€
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1	1	0	0
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	2.686	450	2.236	0
- davon gegenüber Gesellschaftern	8	8	0	0
3. sonstige Verbindlichkeiten	22	22	0	0
Gesamt	2.710	474	2.236	0

Für das Geschäftsjahr 2023 bestehen keine besicherten Verbindlichkeiten, wie im Vorjahr.

3. Sonstige Angaben

3.1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen in Höhe von 4.533 T€ (davon gegenüber verbundenen Unternehmen 3.253 T€). Im Einzelnen betreffen diese Verpflichtungen folgende Sachverhalte:

31. Dezember 2023	bis 1 Jahr	über 5 Jahre	Total
in T€
Miet-, Pacht- und Leasingverträge	320	0	1.245
Dienstleistung	3.256	0	3.256
Wartung	32	0	32
Total	3.608	0	4.533

3.2. Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer betrug 35.

3.3. Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, das Jahresergebnis auf neue Rechnung vorzutragen.

3.4. Geschäftsführung

Herr Frank-Ulrich Wiener, COO der AMEOS Gruppe, und Herr Freddy Eppacher, COO und CTO der AMEOS Gruppe, waren im Geschäftsjahr 2023 die Geschäftsführer der Gesellschaft.

Herr Freddy Eppacher, COO und CTO der AMEOS Gruppe wurde mit Wirkung zum 1. März 2024 als Geschäftsführer abberufen und Herr Stephan Freitag, Regionalgeschäftsführer der AMEOS Gruppe wurde als neuer Geschäftsführer bestellt.

3.5. Gruppenzugehörigkeit

Alleinige Gesellschafterin ist die AMEOS Klinikum Schönebeck GmbH, Schönebeck (Elbe).

Der konsolidierte Abschluss für den größten Kreis von Unternehmen, in den die Gesellschaft einbezogen ist, wird von der AMEOS Holding AG, Zürich, aufgestellt. Der veröffentlichte konsolidierte Abschluss ist am Sitz der Obergesellschaft einsehbar.

Schönebeck (Elbe), 30. Mai 2024

Frank-Ulrich Wiener, Geschäftsführer

Stephan Freitag, Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung des Jahresabschlusses:

Der Jahresabschluss wurde am 12. Juni 2024 festgestellt.

Das Jahresergebnis per 31. Dezember 2023 beträgt -834.832,83 €. Es wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Neustadt, 12. Juni 2024

Frank-Ulrich Wiener