ServiceHaus GmbH

Mannheim

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva in Euro

	31.12.2023	31.12.2022
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	298.613,74	227.685,45
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	476.059,55	70.629,17
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	5.173.557,51	4.172.137,55
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	374.529,23	396.966,08
	6.024.146,29	4.639.732,80
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	16.700,00	16.700,00
2. Beteiligungen	1.170.000,00	1.170.000,00
3. Sonstige Ausleihungen	113.108,56	113.108,56
	1.299.808,56	1.299.808,56
Summe Anlagevermögen	7.622.568,59	6.167.226,81
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	889.633,40	473.414,40
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	2.127.612,01	60.500,00
(davon gegen Gesellschafter)	(1.839.794,00)	(0,00)
3. Sonstige Vermögensgegenstände	10.540,25	40.382,97
	3.027.785,66	574.297,37
II. Flüssige Mittel
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	123.150,68	66.012,18
Summe Umlaufvermögen	3.150.936,34	640.309,55
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.053,15	243.321,91
Summe Aktiva	10.775.558,08	7.050.858,27

Bilanz zum 31. Dezember 2023

in Euro

Passiva

	31.12.2023	31.12.2022
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	525.000,00	525.000,00
II. Gewinnrücklagen	44.283,02	44.283,02
Summe Eigenkapital	569.283,02	569.283,02
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	103.600,00	116.600,00
C. Verbindlichkeiten
1. Erhaltene Anzahlungen	98.897,19	0,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	630.343,91	645.869,02
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	9.327.835,98	5.680.289,28
(davon gegenüber Gesellschaftern)	(9.121.809,27)	(5.600.263,15)
4. Sonstige Verbindlichkeiten	45.597,98	38.816,95
(davon aus Steuern)	(17.921,40)	(15.909,82)
	10.102.675,06	6.364.975,25
Summe Passiva	10.775.558,08	7.050.858,27

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und § 264 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften gemäß § 267 HGB aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Das Gliederungsschema der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung wurde aufgrund der Zugehörigkeit zum GBG-Konzern sowie zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit gemäß § 265 Abs. 5 HGB ggf. erweitert und gemäß § 265 Abs. 6 HGB geändert. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die Gesellschaft ist unter der Firma ServiceHaus GmbH mit Sitz in Mannheim im Handelsregister des Amtsgerichts Mannheim unter der Nummer HRB 7706 eingetragen.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten bewertet und zeitanteilig linear mit 20,00 % bis 33,33 % abgeschrieben.

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen auf Zugänge erfolgen grundsätzlich zeitanteilig.

Die planmäßigen Abschreibungen auf die abnutzbaren Gegenstände des Anlagevermögens wurden wie folgt vorgenommen:

―

Die in den Technischen Anlagen und Maschinen aktivierten PV-Anlagen werden entsprechend ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer mit 5 % abgeschrieben.

―

Bei der Betriebs- und Geschäftsausstattung erfolgte die Abschreibung linear mit 6,66 % bis 33,33 %. Für eine Vielzahl von gleichartigen Wirtschaftsgütern wurden Sammelposten gebildet und entsprechend ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer auf fünf und zehn Jahre linear abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten über 250 € bis 1.000 € wurden - aus Vereinfachungsgründen entsprechend der steuerlichen Regelung - in einer Sammelposition aktiviert und über einen Zeitraum von fünf Jahren linear gewinnmindernd abgeschrieben.

Bei den Finanzanlagen sind die Anteile an verbundenen Unternehmen, die Beteiligungen und die sonstigen Ausleihungen zu Anschaffungskosten bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nominalwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden Einzelwertberichtigungen abgesetzt.

Die flüssigen Mittel sind zum Nennwert am Bilanzstichtag angesetzt.

Als Rechnungsabgrenzungsposten sind auf der Aktivseite Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, die Aufwand für die Zeit nach dem 31. Dezember 2023 darstellen.

Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Erwartete künftige Preis- und Kostensteigerungen wurden bei der Bewertung berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zu den Bilanz-Posten

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres aus dem beigefügten Anlagengitter zu ersehen.

Die unter den Finanzanlagen ausgewiesenen Anteile an verbundenen Unternehmen und Beteiligungen - d.h. die Unternehmen, an denen die Gesellschaft direkt oder indirekt eine Beteiligung i.S.d. § 271 HGB hält - setzen sich wie folgt zusammen:

Gesellschaft	Kapitalanteil in %	Stammkapital 31.12.2023	Eigenkapital 31.12.2023	Jahresergebnis 2023
Anteile an verbundenen Unternehmen
Chance Bürgerservice Mannheim gGmbH, Mannheim	66,80	25.000,00 €	272.116,62 €	-110.282,67 €
Markthaus Mannheim gGmbH, Mannheim	100,00	102.300,00 €	506.381,92 €	-230.873,38 €

Darüber hinaus bestand eine Beteiligung in Höhe von 9,82 % (Vorjahr 12,14 %) an der METR Building Management Systems GmbH, Berlin, die zum 31. Dezember 2023 ein Stammkapital von 53.877,00 € (Vorjahr 43.586,00 €) ausweist.

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen setzen sich wie folgt zusammen:

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	1.839.794,00 €
Forderungen gegen Muttergesellschaft GBG Unternehmensgruppe GmbH	1.839.794,00 €
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	140.437,37 €
Forderungen gegen Tochtergesellschaft Chance Bürgerservice Mannheim gGmbH	140.437,37 €
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	101.800,00 €
Forderungen gegen Tochtergesellschaft Markthaus Mannheim gGmbH	101.800,00 €
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	44.480,64 €
Forderungen gegen Schwestergesellschaft MWS Projektentwicklungsgesellschaft mbH	44.480,64 €
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	1.100,00 €
Forderungen gegen Schwestergesellschaft GBG Sonderimmobilien GmbH	1.100,00 €
Summe Forderungen gegen verbundene Unternehmen	2.127.612,01 €

Das gezeichnete Kapital hat sich im Berichtsjahr nicht geändert:

Es wurde von der

in €	31.12.2023	Vorjahr
GBG Unternehmensgruppe GmbH (vormals GBG - Mannheimer Wohnungsbaugesellschaft mbH), Mannheim	525.000,00 €	525.000,00 €

gehalten.

In den sonstigen Rückstellungen sind insbesondere folgende Rückstellungen mit einem nicht unerheblichen Umfang enthalten:

in T€	31.12.2023	Vorjahr
Rückstellung für Urlaub und Überstundenguthaben	93 T€	107 T€

Des Weiteren bestehen Rückstellungen für noch anfallende Jahresabschluss-/ Veröffentlichungs- und Prüfungskosten. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen.

Die Zusammensetzung, Sicherung und Laufzeit der Verbindlichkeiten ergibt sich aus dem beigefügten Verbindlichkeitenspiegel.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen setzen sich wie folgt zusammen:

Verbindlichkeiten aus Cash Pooling inkl. Zinsen	6.016.303,67 €
Verbindlichkeiten aus Intercompany-Darlehen inkl. Zinsen	1.777.682,91 €
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	980.397,38 €
Verbindlichkeit aus Ergebnisabführung	255.277,91 €
Verbindlichkeit aus Umsatzsteuer-Zahllast	92.147,40 €
Verbindlichkeiten gegenüber Muttergesellschaft GBG Unternehmensgruppe GmbH	9.121.809,27 €
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	162.645,08 €
Verbindlichkeiten gegenüber Tochtergesellschaft Chance Bürgerservice Mannheim gGmbH	162.645,08 €
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	20.000,00 €
Verbindlichkeiten gegenüber Tochtergesellschaft Markthaus Mannheim gGmbH	20.000,00 €
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	6.550,68 €
Verbindlichkeiten gegenüber Schwestergesellschaft MWS Projektentwicklungsgesellschaft mbH	6.550,68 €
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	16.830,95 €
Verbindlichkeiten gegenüber Schwestergesellschaft FMD - Facility Management Dienstleistungen GmbH	16.830,95 €
Summe Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	9.327.835,98 €

D. Sonstige Angaben

Konzernbeziehungen

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Muttergesellschaft GBG Unternehmensgruppe GmbH im Rahmen der Vollkonsolidierung einbezogen. Die GBG Unternehmensgruppe GmbH erstellt den Konzernabschluss für den größten und zugleich kleinsten Kreis der Unternehmen. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Unternehmensregister veröffentlicht.

Personal

Die Zahl der im Geschäftsjahr durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer*innen betrug:

	Vollzeit	Teilzeit	Summe
Kaufmännische Mitarbeiter*innen	26	11	37
(Vorjahr)	(22)	(6)	(28)
Technische Mitarbeiter*innen	4	0	4
(Vorjahr)	(4)	(0)	(4)
Summe	30	11	41
(Vorjahr)	(26)	(6)	(32)

Außerdem wurde durchschnittlich 1 (Vorjahr: 0) Auszubildende beschäftigt.

Die Gesellschaft wird außerdem im Rahmen der Geschäftsbesorgung seitens der GBG Unternehmensgruppe GmbH bei der Ausübung ihrer Tätigkeit unterstützt.

Gesamtbezüge der Geschäftsführung

	in T€
Geschäftsführungsorgan - Gesellschafterin GBG Unternehmensgruppe GmbH für die Geschäftsführertätigkeit von Herr Markus Abegg	60
- Gesellschafterin GBG Unternehmensgruppe GmbH für die Geschäftsführertätigkeit von Herr Robin Schwarz	120
Summe	180

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen folgende, nicht in der Bilanz ausgewiesene oder vermerkte sonstige finanzielle Verpflichtungen:

	in T€
aus Pacht- und Signallieferungsverträgen für Multimediadienste	3.936
aus Leasing-, Miet-, Wartungs- und sonstigen Verträgen	5.239
Summe	9.175

Sonstige Angaben

Neben den dargelegten sonstigen finanziellen Verpflichtungen existieren keine außerbilanziellen Geschäfte, die für die Finanzlage der Gesellschaft von Bedeutung wären.

Im Geschäftsjahr gab es keine wesentlichen Geschäfte mit nahestehenden Unternehmen und Personen, die zu nicht marktüblichen Bedingungen zustande gekommen sind.

Honorar des Abschlussprüfers

Das vom Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr 2023 berechnete Gesamthonorar nach § 285 Nr. 17 HGB ist in der entsprechenden Anhangsangabe des Konzernabschlusses der GBG Unternehmensgruppe GmbH enthalten. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Unternehmensregister veröffentlicht.

Ergebnisverwendung

Aufgrund des bestehenden Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrages mit der Muttergesellschaft GBG Unternehmensgruppe GmbH wird der Jahresüberschuss an diese abgeführt.

Mitglieder der Geschäftsführung

Geschäftsführung:

Geschäftsführer	Markus Abegg	Leitender Angestellter
Geschäftsführer	Robin Schwarz	(BA) Immobilien- und Facility Management

Mannheim, den 12. Juni 2024

Geschäftsführung

Markus Abegg

Robin Schwarz

Der Jahresabschluss wurde am 19.07.2024 festgestellt.

Entwicklung des Anlagevermögens

	Anschaffungs-/ Herstellungskosten 01.01.2023	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen des Geschäftsjahres (+ / -)	Anschaffungs-/ Herstellungskosten 31.12.2023
in Euro
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Lizenzen an solchen Rechten und Werten	428.700,81	208.979,60	0,00	0,00	637.680,41
	428.700,81	208.979,60	0,00	0,00	637.680,41
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	73.700,00	95.422,52	0,00	324.809,09	493.931,61
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	5.769.157,58	1.981.941,89	29.055,72	2.398,73	7.724.442,48
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	396.966,08	304.770,97	0,00	-327.207,82	374.529,23
	6.239.823,66	2.382.135,38	29.055,72	0,00	8.592.903,32
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	16.700,00	0,00	0,00	0,00	16.700,00
2. Beteiligungen	1.170.000,00	0,00	0,00	0,00	1.170.000,00
3. Sonstige Ausleihungen	113.108,56	0,00	0,00	0,00	113.108,56
	1.299.808,56	0,00	0,00	0,00	1.299.808,56
Anlagevermögen insgesamt	7.968.333,03	2.591.114,98	29.055,72	0,00	10.530.392,29

	Abschreibungen (kumulierte) 01.01.2023	Abschreibungen des Geschäftsjahres	Abgänge	Umbuchungen des Geschäftsjahres (+ / -)	Abschreibungen (kumulierte) 31.12.2023
in Euro
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Lizenzen an solchen Rechten und Werten	201.015,36	138.051,31	0,00	0,00	339.066,67
	201.015,36	138.051,31	0,00	0,00	339.066,67
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	3.070,83	14.801,23	0,00	0,00	17.872,06
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.597.020,03	979.601,43	25.736,49	0,00	2.550.884,97
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	1.600.090,86	994.402,66	25.736,49	0,00	2.568.757,03
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
2. Beteiligungen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
3. Sonstige Ausleihungen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Anlagevermögen insgesamt	1.801.106,22	1.132.453,97	25.736,49	0,00	2.907.823,70

	Buchwert 31.12.2023	Buchwert 31.12.2022
in Euro
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Lizenzen an solchen Rechten und Werten	298.613,74	227.685,45
	298.613,74	227.685,45
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	476.059,55	70.629,17
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	5.173.557,51	4.172.137,55
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	374.529,23	396.966,08
	6.024.146,29	4.639.732,80
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	16.700,00	16.700,00
2. Beteiligungen	1.170.000,00	1.170.000,00
3. Sonstige Ausleihungen	113.108,56	113.108,56
	1.299.808,56	1.299.808,56
Anlagevermögen insgesamt	7.622.568,59	6.167.226,81

Verbindlichkeitenspiegel

Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten sowie die zur Sicherheit gewährten Pfandrechte o.ä. Rechte stellen sich wie folgt dar:

		davon Restlaufzeit
	Gesamt	unter 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre	gesichert	Art der Sicherung
in Euro	(Vorjahr)	(Vorjahr)	(Vorjahr)	(Vorjahr)	(Vorjahr)
Erhaltene Anzahlungen	98.897,19	98.897,19	0,00	0,00	0,00	-
	(0,00)	(0,00)	(0,00)	(0,00)	(0,00)	-
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	630.343,91	630.343,91	0,00	0,00	0,00	-
	(645.869,02)	(645.869,02)	(0,00)	(0,00)	(0,00)	-
Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen	9.327.835,98	7.620.148,07	1.170.000,00	537.687,91	0,00	-
	(5.680.289,28)	(3.953.289,28)	(1.170.000,00)	(557.000,00)	(0,00)	-
Sonstige Verbindlichkeiten	45.597,98	45.597,98	0,00	0,00	0,00	-
	(38.816,95)	(38.816,95)	(0,00)	(0,00)	(0,00)	-
Verbindlichkeiten insgesamt	10.102.675,06	8.394.987,15	1.170.000,00	537.687,91	0,00	-
	(6.364.975,25)	(4.637.975,25)	(1.170.000,00)	(557.000,00)	(0,00)	-