wertfaktor Beteiligungs IX GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Umlaufvermögen	76.914.469,50	69.280.676,03
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	76.221.556,52	68.812.444,18
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	75.908.402,39	68.441.619,99
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	692.912,98	468.231,85
B. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	515.076,94	243.319,14
Aktiva	77.429.546,44	69.523.995,17

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	560.000,00	615.000,00
III. Verlustvortrag	883.319,14	392.643,08
IV. Jahresfehlbetrag	216.757,80	490.676,06
V. nicht gedeckter Fehlbetrag	515.076,94	243.319,14
B. Rückstellungen	5.500,00	5.355,00
C. Verbindlichkeiten	77.111.280,44	69.430.302,17
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	665.215,94	6.724.471,35
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	76.446.064,50	62.705.830,82
davon gegenüber Gesellschaftern	533.420,00	334.193,00
D. Rechnungsabgrenzungsposten	312.766,00	88.338,00
Passiva	77.429.546,44	69.523.995,17

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde auf Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs, insbesondere unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß der §§ 242 ff. HGB aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung gewählt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	wertfaktor Beteiligungs IX GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Hamburg
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Hamburg
Register-Nr.:	HRB 169257

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Bruchteilseigentum wurde zu Anschaffungkosten angesetzt.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die liquiden Mittel - Guthaben bei Kreditinstituten - sind zum Nennwert bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Angaben zur Bilanz

Besonderheiten

Die Bilanz der Gesellschaft weist zum 31.12.2023 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von 515.076,94 Euro aus. Zur Finanzierung der Gesellschaft hat die wertfaktor Finanz GmbH der Gesellschaft verzinsliche Nachrangdarlehen in Höhe von 560.000,00 Euro gewährt, deren Laufzeit fünf Jahre beträgt.

Weiterhin bestehen nachrangige Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin wertfaktor Immobilien GmbH. Die Gesamtverbindlichkeiten der wertfaktor Beteiligungs IX GmbH aus diesen Darlehen belaufen sich zum Bilanzstichtag auf 533.420,00 Euro

Unter Berücksichtigung der nachrangigen Darlehen ergibt sich folgendes wirtschaftliches Eigenkapital zum Bilanzstichtag:

Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag:	1.075.076,94 Euro
Nachrangdarlehen gegenüber wertfaktor Finanz GmbH:	560.000,00 Euro
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafterin:	533.420,00 Euro
wirtschaftliches Eigenkapital:	18.343,06 Euro

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr keine Arbeitnehmer beschäftigt.

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Alexander Stendel
gez. Christoph Neuhaus

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.09.2024 festgestellt.