GxP 2. Vorratsgesellschaft mbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

AKTIVA

	Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	12.986.323,71	13.429.331,71
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.031.617,42	2.019.151,83
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	515.805,92	419.467,46
	2.547.423,34	2.438.619,29
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	393.904,66	608.257,81
	15.927.651,71	16.476.208,81

PASSIVA

	Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	633.257,81	441.678,93
III. Jahresüberschuss	214.353,15	-191.578,88
nicht gedeckter Fehlbetrag	393.904,66	608.257,81
Summe Eigenkapital	0,00	0,00
B. Rückstellungen	171.921,29	191.664,29
C. Verbindlichkeiten	15.755.730,42	16.271.020,37
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	13.524,15
	15.927.651,71	16.476.208,81

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2022

	Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR
1. Rohergebnis	1.317.819,91	761.846,47
2. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	-443.008,00	-441.813,00
3. sonstige betriebliche Aufwendungen	-292.061,08	-137.303,52
4. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	0,00	58.515,38
5. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-368.549,68	-432.824,21
6. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	152,00	0,00
7. Ergebnis nach Steuern	214.353,15	-191.578,88
8. Jahresüberschuss	214.353,15	-191.578,88

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach dem HGB und dem GmbHG aufgestellt.

Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB).

Von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß der §§ 266 Abs. 1 Satz 3, 274a, 276 und 288 HGB wurde bei der Aufstellung des Jahresabschlusses teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	GxP 2. Vorratsgesellschaft mbH
Firmensitz laut Registergericht:	Berlin
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Berlin (Charlottenburg)
Register-Nr.:	HRB 178048

Soweit "Davon-Vermerke" nicht in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung enthalten sind, werden sie im Anhang vorgenommen.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Sachanlagen

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

In den Herstellungskosten wurden neben unmittelbaren zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten einbezogen.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear über 33 Jahre vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Alle erkennbaren Einzelrisiken werden durch individuelle Wertberichtigungen berücksichtigt.

Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks

Der Ansatz der liquiden Mittel erfolgte mit dem Nominalbetrag.

Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen werden in der Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, und berücksichtigen alle bis zur Jahresabschlusserstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten sowie drohenden Verluste. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, soweit ausreichend objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Rückstellungen mit einer erwarteten Restlaufzeit von über einem Jahr werden entsprechend § 253 Abs. 2 HGB abgezinst. Rückstellungen unter einem Jahr werden nicht abgezinst.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Angaben zur Bilanz

Forderungen

Der Forderungen in Höhe von EUR 2.031.617,42 (Vorjahr: EUR 2.019.151,83) enthalten Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von EUR 1.814.755,09 (Vorjahr: EUR 1.918.633,96).

Die Forderungen in Höhe von EUR 2.031.617,42 (Vorjahr: EUR 2.019.151,83) enthalten Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von EUR 1.692.310,74 (Vorjahr: EUR 1.918.633,96).

Verbindlichkeiten

In dem Verbindlichkeitenspiegel werden die Vorjahreswerte in Klammern ausgewiesen.

Art der Verbindlichkeit	Gesamt zum 31.12.2022	Laufzeit < 1 Jahr	Laufzeit > 1 bis 5 Jahre	Laufzeit > 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	10.573.032,26	402.977,68	413.993,76	9.756.060,82
	(10.966.112,04)	(56.957,25)	(10.909.154,79)	(0,00)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	171.655,28	171.655,28	0,00	0,00
	(68.256,62)	(68.256,62)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	4.997.115,12	93.629,14	0,00	4.903.485,98
	(5.236.651,71)	(5.236.651,71)	(0,00)	(0,00)
Sonstige	13.927,76	0,00	13.927,76	0,00
Verbindlichkeiten	(0,00)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
Gesamt	15.755.730,42	668.262,10	427.921,52	14.659.546,80
	(16.271.020,37)	(5.361.865,58)	(10.909.154,79)	(0,00)

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Grundschulden gesichert sind, beträgt EUR 9.756.060,82 (Vorjahr: EUR 10.909.154,79).

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten in Höhe von EUR 13.927,76 erhaltene Kautionen von Mietern.

Angaben zu Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern, der in den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten ist, beläuft sich auf EUR 4.903.485,98 (Vorjahr: EUR 195.856,12).

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Unter den Zinsen und ähnlichen Aufwendungen in Höhe von EUR 368.549,68 (Vorjahr: EUR 432.824,21) befinden sich Zinsen und ähnliche Aufwendungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 76.802,60 (Vorjahr: EUR 131.154,39).

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 0.

Konzernzugehörigkeit

Die GxP 2. Vorratsgesellschaft mbH wurde in den Konzernabschluss der European Property Investors Special Opportunities 5 SCSp-SICAV-SIF ("EPISO 5"), Luxemburg, einbezogen.

Die European Property Investors Special Opportunities 5 SCSp-SICAV-SIF ("EPISO 5"), Luxemburg, stellt den Konzernabschluss für den kleinsten Konzernkreis auf.

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

•	Steven Spielmann, Geschäftsführer, Luxemburg
•	Yves Barthels, Geschäftsführer, Luxemburg (bis 24. April 2023)
•	Nicolas Keiser, Luxemburg (ab 24. April 2023)

Unterschrift

Luxemburg, den 21. November 2023

Steven Spielmann

Nicolas Keiser