GEG Real Estate Beteiligungs- und Verwaltungs GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz zum 31. Dezember 2018

AKTIVA

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	170.000,00	105.000,00
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	7.933,32	162.679,32
2. Sonstige Vermögensgegenstände	2.650,04	2.650,04
	10.583,36	165.329,36
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	74.082,45	54.263,42
	254.665,81	324.592,78

PASSIVA

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklagen	20.000,00	0,00
III. Gewinnvortrag	157.831,23	148.705,52
IV. Jahresüberschuss	17.665,02	9.125,71
	220.496,25	182.831,23
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen	3.393,00	24.987,67
2. Sonstige Rückstellungen	12.270,00	12.106,60
	15.663,00	37.094,27
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	11.900,00	98.738,65
2. Sonstige Verbindlichkeiten	6.606,56	5.928,63
davon aus Steuern EUR 6.606,56 (Vj. EUR 5.928,63)
	18.506,56	104.667,28
	254.665,81	324.592,78

Anhang für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018

I. Allgemeine Angaben

Die GEG Real Estate Beteiligungs- und Verwaltungs GmbH hat ihren Sitz in Frankfurt am Main und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Frankfurt am Main (HRB 102670).

Dem Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften zugrunde. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Nach den in § 267a Abs. 3 Nr. 3 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Von den größenabhängigen Erleichterungen wurde Gebrauch gemacht.

II. Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden, soweit dies nach den Vorschriften des § 246 HGB nicht ausdrücklich gefordert wird.

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind, soweit dies gesetzlich nicht ausdrücklich gefordert wird, nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Im Einzelnen erfolgte die Bewertung wie folgt:

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten oder mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Abschreibungen auf Finanzanlagen auf den niedrigeren Wert werden bei voraussichtlich dauernder Wertminderung gemäß § 253 Abs. 3 Satz 5 HGB vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet.

Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Finanzanlagen und Angaben zum Anteilsbesitz

Die Aufstellung des Anteilsbesitzes im Sinne von § 285 Nr. 11 HGB zum 31. Dezember 2018 ergibt sich aus folgender Übersicht:

Name der Gesellschaft (Sitz der Gesellschaft ist jeweils Frankfurt am	Kapitalanteil	Eigenkapital zum 31.12.2018	Jahresergebnis 2018
Main)	%	TEUR	TEUR
GEG Real Estate Fund Management GmbH	100	8 ^*	-1 ^*
GEG Real Estate Fund Management VK GmbH	100	8 ^*	-8 ^*
Diamond Verwaltungs GmbH	100	21 ^*	-4 ^*
BCP Verwaltungs GmbH	100	17 ^**	-4 ^**
GEG Triforum Verwaltungs GmbH***	100	20 ^**	-5 ^**

^* Die Werte beziehen sich auf den letzten festgestellten Jahresabschluss zum 31.12.2017.
^** vorläufige Zahlen
^*** Rumpfgeschäftsjahr vom 02.10.2018 bis 31.12.2018

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Unter den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen in Höhe von EUR 10.583,36 (Vorjahr: EUR 165.329,36) werden Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von EUR 7.933,32 (Vorjahr: EUR 162.679,32) ausgewiesen.

3. Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 25.000,00.

4. Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 18.506,56 (Vorjahr: EUR 104.667,28) haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 11.900,00 (Vorjahr: EUR 98.738,65). Davon bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 98.738,65). Sonstige Verbindlichkeiten bestehen zu EUR 6.606,56 (Vorjahr: EUR 5.928,63).

5. Haftungsverhältnisse

Am Abschlussstichtag bestehen keine Haftungsverhältnisse.

IV. Sonstige Angaben

1. Stellung als unbeschränkt haftender Gesellschafter

Die GEG Real Estate Beteiligungs- und Verwaltungs GmbH, Frankfurt am Main, ist unbeschränkt haftendende Gesellschafterin der folgenden Gesellschaften:

GEG Sapporobogen Holding GmbH & Co.KG

GEG Japan Center GmbH & Co.KG

GEG Riverpark GmbH & Co. KG

Diamond 01 GmbH & Co. geschlossene Investment KG

Diamond B GmbH & Co. geschlossene Investment KG

Zweite Obersendling GmbH & Co. KG

GEG Sapporobogen GmbH & Co. geschlossene Investment KG

BCP Düsseldorf Holding GmbH & Co. KG

HCC Dortmund Holding GmbH & Co. KG

Diamond 02 GmbH & Co. geschlossene Investment KG

Diamond C GmbH & Co. geschlossene Investment KG

Dritte Obersendling GmbH & Co. KG

GEG Villa Kennedy GmbH & Co. KG

GEG Triforum Holding GmbH & Co.KG

GEG HCC Dortmund GmbH & Co. geschlossene Investment KG

Diamond A GmbH & Co. geschlossene Investment KG

Erste Obersendling GmbH & Co. KG

Vierte Obersendling GmbH & Co. KG

Fünfte Obersendling GmbH & Co. KG

Achte Mainz GmbH & Co. KG

Sechste Neuss GmbH & Co. KG

GEG Garden Tower GmbH & Co.KG

Siebte Hamburg GmbH & Co.KG

Alle Gesellschaften haben ihren Sitz in Frankfurt am Main.

2. Geschäftsführung

Die Geschäftsführung wurde durch die Geschäftsführer

•	Herrn Rainer Mutschler, Head of Transaction Management, GEG Real Estate Management GmbH, Frankfurt am Main
•	Herrn Dr. Daniel Landgraf, Head of Financing & Corporate Development, GEG Real Estate Management GmbH, Frankfurt am Main

wahrgenommen.

3. Mutterunternehmen

Die GEG Real Estate Beteiligungs- und Verwaltungs GmbH, Frankfurt am Main, wird in den freiwilligen Konzernabschluss ihres Mehrheitsgesellschafters, der German Estate Group GmbH & Co. KG, Frankfurt am Main, einbezogen (kleinster Kreis von Unternehmen).

Frankfurt am Main, 8. März 2019

Rainer Mutschler

Dr. Daniel Landgraf