Ostenwaller Verwaltungsgesellschaft mbH

Leipzig

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2007

BILANZ zum 31. Dezember 2007

AKTIVA

	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs		1.058.784,61	0,00
B. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		46.016,27	46.016,27
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.293.705,00		1.664.707,00
2. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	45.793,60		0,00
		2.339.498,60	1.664.707,00
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen		2.161.915,45	1.426.373,45
C. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen		101.937,75	311.000,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1 . Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	2.379.206,67		1.641.124,05
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	817.330,50		993.753,45
3. sonstige Vermögensgegenstände	2.166.888,16		1.783.345,33
		5.363.425,33	4.418.222,83
- davon gegen Gesellschafter Euro 9.408,39 (Euro 20.912,46)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr Euro 421.380,83 (Euro 266.347,20)
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		231.335,94	294.008,31
D. Rechnungsabgrenzungsposten		13.327,58	3.183,00
		11.316.241,53	8.163.510,86
PASSIVA
	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
		5761.077,56	4.957.886,84
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	404.748,44		1.091.014,44
2. Rückstellungen für latente Steuern	300.000,00		0,00
3. sonstige Rückstellungen	491.000,00		101.945,00
		1.195.748,44	1.192.959,44
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.579.307,15		1.115.918,85
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren Euro 763.049,80 (Euro 802.228,78)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	230.501,30		22.653,81
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 230.501,30 (Euro 22.653,81)
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.720.880,98		0,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 1.720.880,98 (Euro 0,00)
4. sonstige Verbindlichkeiten	798.026,65		798.307,21
		4.328.716,08	1.936.879,87
- davon gegenüber Gesellschaftern Euro 782.809,26 (Euro 782.809,26)
- davon eigenkapitalersetzende Gesellschafterdarlehen Euro 771.305,19 (Euro 771.305,19)
- davon aus Steuern Euro 4.526,29 (Euro 3.882,13)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 15.217,39 (Euro 15.497,95)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren Euro 782.809,26 (Euro 782.809,26)
D. Rechnungsabgrenzungsposten		30.699,45	75.784,71
		11.316.241,53	8.163.510,86
Verbindlichkeiten aus Bürgschaften, Wechsel- und Scheckbürgschaften Euro 1.542.689,75 (Euro 1.244.393,95)

Anhang für das Geschäftsjahr 01.01. bis 31.12.2007

der Firma Ostenwaller Verwaltungsgesellschaft mbH

1. Allgemeine Angaben zu Bilanz und GuV - Rechnung:

1.1. Darstellungsform von Bilanz und GuV - Rechnung:

Der Jahresabschluss der Ostenwaller GmbH wurde auf der Grundlage der neuen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Es waren die besonderen Vorschriften des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

1.2. Allgemeine Angaben zur Bilanz:

Es wurden erstmals Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs für die im Geschäftsjahr neu eröffneten Objekte gem. § 269 HGB aktiviert. Es handelt sich um Reise- und Anzeigenkosten im Zusammenhang mit der Mietersuche sowie Miet- und Werbekosten in der Anlaufphase.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bewertet.

Forderungen wurden mit dem Nennbetrag unter Berücksichtigung möglicher Ausfallrisiken bewertet. Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Ein Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr hat stattgefunden. Im Vorjahr wurde eine Einheitsbilanz erstellt, ab 2007 wird erstmals eine Handelsbilanz erstellt.

1.3. Allgemeine Angaben zur GUV- Rechnung:

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

2. Angaben zu speziellen Posten der Bilanz:

2.1. Rückstellungen:

Die Steuerrückstellungen betreffen die zu erwartenden Gewerbesteuer- und Körperschaftsteuernachzahlungen für 2007 und Vorjahre.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Sie decken alle erkennbaren Risiken und Verpflichtungen in angemessener Höhe. Sie wurden anhand der zu erwartenden Aufwendungen und entsprechend der voraussichtlichen Inanspruchnahme gebildet.

2.2. Verbindlichkeiten / Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen:

Bankverbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestanden in Höhe von EUR 327.933,01.

Weiterhin wird ein Darlehen gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von EUR 782.809,26 ausgewiesen, dass in Höhe von EUR 771.305,19 eine Laufzeit von mehr als 5 Jahren hat.

3. Angaben zu speziellen GuV - Positionen:

Steuern vom Einkommen und Ertrag haben in Höhe von EUR 450.699,43 das Ergebnis gemindert. Die Umsatzerlöse beinhalten nur Inlandsumsätze.

4. Angaben zu Organen:

Geschäftsführer war im Berichtsjahr Herr Michael Patsch.

Leipzig, im April 2008

Ostenwaller GmbH

Der Geschäftsführer