Schrader GmbH

Hagen

Jahresabschluss
zum 31. Dezember 2006

Bilanz
zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

	Anschaffungs- kosten 1.1.2006	Stand 1.1.2006	+ Zugang - Abgang	AfA kumuliert	AfA 2006	Stand 31.12.2006	Vorj. TEUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Personenkraftwagen	99.001,27	33.653,00	+ 30.729,33	83.416,60	18.068,33	34.146,00	33,6
			-12.168,00
2. Sonstige Transportmittel	3.250,00	2.862,00	0,00	1.040,00	552,00	2.210,00	2,8
3. Werkzeuge	9.347,86	3.266,00	+ 542,67	7.399,53	1.317,67	2.491,00	3,3
4. Büroeinrichtung	988,81	881,00	+ 5.890,00	2.562,81	2.455,00	4.316,00	0,9
5. Gerüst- und Schalungsmaterial	10.747,36	4.703,00	- 1.680,00	7.387,36	1.343,00	1.680,00	4,7
6. Sonst. Betriebs- und Geschäftsausstattung	5.476,61	2.866,39	- 1,00	4.410,61	1.800,39	3.295,00	2,9
			+ 2.230,00
7. Geringw. Wirtschaftsgüter	23.608,52	0,00	+ 2.518,15	26.126,67	2.518,15	0,00	0,0
	152.420,43	48.231,39	+ 41.910,15	132.343,58	28.054,54	48.138,00	48,2
			-13.849,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Unfertige Leistungen						0,00	1,2
2. Warenbestand						6.904,37	5,3
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen						39.350,20	34,7
2. Sonstige Vermögensgegenstände						29.192,46	49,0
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten						82.500,91	78,5
C. Rechnungsabgrenzungsposten						26.330,37	7,3
						232.416,31	224,2
PASSIVA
						Stand 31.12.2006	Vorj. TEUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital					25.000,00		25,0
II. Gewinnvortrag					92.228,22		66,2
III. Jahresüberschuss					25.920,34	143.148,56	26,0
B. Sonderposten mit Rücklageanteil
1. Ansparrücklage						1.564,00	7,9
C. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen						3.481,54	0,00
2. Sonstige Rückstellungen						29.514,06	40,0
D. Verbindlichkeiten
- Laufzeit über 5 Jahre -
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten						26.638,25	32,6
E. Übrige Verbindlichkeiten
- Laufzeit unter 1 Jahr -
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen						9.980,98	11,5
2. Sonstige Verbindlichkeiten						18.088,92	15,0
- davon aus Steuern 13.179,83
- davon aus soz. Sicherheit 1.094,67
						232.416,31	224,2

ANHANG
zum Jahresabschluss 2006 der Firma Schrader GmbH, Hagen

A) Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

1. Der Jahresabschluss der Firma Schrader GmbH vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage. Es sind keine Umstände erkennbar, die dazu führen, dass der Jahresabschluss ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild nicht vermittelt (§ 264 Abs. 2 HGB).

2. Die Form der Darstellung, insbesondere die Gliederung des Jahresabschlusses entspricht den gesetzlichen Regelungen (§ 266 HGB). Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) gewählt.

3. Die gemäß § 284 Abs. 4 Nr. 1 HGB erforderlichen Angaben zu den angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden ausführlich innerhalb dieses Bilanzberichtes erläutert. Insoweit kann auf Wiederholung der Angaben verzichtet werden.

4. Bei der Firma Schrader GmbH handelt es sich um eine sogenannte kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 HGB.

5. Die Gesellschaft hat von der Möglichkeit der größenabhängigen Erleichterung im Sinne von § 274 a HGB bei der Darstellung der einzelnen Bilanzpositionen und deren Erläuterungen Gebrauch gemacht.

B) Erläuterungen zur Bilanz

1. Die Bewertungsmethoden nach § 240 Abs. 4 und § 256 Satz 1 HGB wurden nicht angewendet. Eine Berechnung des Unterschiedsbetrages gemäß § 284 Abs. 2 Nr. 4 HGB war demnach nicht erforderlich.

2. Zum Zeitpunkt der Bilanzerstellung ergaben sich keinerlei Anhaltspunkte für das Bestehen von sonstigen Vermögensgegenständen, die erst nach dem Abschlussstichtag entstanden sein könnten (§ 264 Abs. 4 HGB).

3. Auch größere Verbindlichkeiten, die nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstanden sein könnten, sind nicht gegeben (§ 268 Abs. 5 HGB).

4. Die Zugänge zum Anlagevermögen sind mit den Anschaffungskosten, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen bewertet (§ 253 Abs. 2 HGB). Es sind auch Abschreibungen nach steuerlichen Kriterien gewählt (§ 7 Abs. 3 EStG, § 254 HGB).

Bei den geringwertigen Wirtschaftsgütern ist auf den Zugang Sofortabschreibung nach § 6 Abs. 2 EStG erfolgt.

5. Beim Umlaufvermögen sind die Vorräte mit den Anschaffungskosten bewertet, die Forderungen, Bank- und Kassenguthaben mit ihrem Nennwert bilanziert. Zu den Forderungen ist eine Wertberichtigung aktivisch abgesetzt.

6. Unter aktiver Rechnungsabgrenzung sind nur Positionen i.S. von § 250 Abs. 1 HGB berücksichtigt.

7. Sonderposten mit Rücklagenanteil sind ausgewiesen in Form der Ansparrücklage gemäß § 247 Abs. 1 i.V.m. § 273 HGB.

8. Die Rückstellungen sind für Positionen des § 249 Abs. 1 und 2 HGB gebildet und nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bewertet.

9. Die Verbindlichkeiten sind gemäß § 253 HGB mit den Nennwert- bzw. den Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

10. Die bilanzierten Rückstellungsbeträge haben teilweise eine Laufzeit von mehr als einem Jahr (Gewährleistungsrückstellung).

11. Die Lieferantenschulden sowie die sonstigen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von weniger als 1 Jahr (§ 285 Ziff. 1 a HGB).

12. Für die Bankdarlehen liegen Bürgschaften des Gesellschafters vor.

13. Das Geschäftsjahr 2006 schließt ab mit einem Jahresüberschuss. Die Ermittlung des Jahresüberschusses 2006 ergibt sich aus dem Bilanzbericht.

14. Für das Kalenderjahr 2006 hat die Gesellschafterversammlung noch über eine Ausschüttung zu beschließen.

C) Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Es sind keine Erträge oder Aufwendungen von nicht unerheblicher Bedeutung ausgewiesen, die einem anderen Geschäftsjahr zuzurechnen wären (§ 277 Abs. 4 Satz 3 HGB).

2. Außerplanmäßige Abschreibungen gemäß § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB sowie Abschreibungen nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB wurden im Berichtsjahr nicht vorgenommen ( § 277 Abs. 3 Satz 1 HGB).

3. Im Berichtsjahr sind auch Abschreibungen nur nach steuerrechtlichen Vorschriften (§ 7 g EStG) getätigt (§ 281 Abs. 2 Nr. 1 HGB).

4. Die Gesellschaft hat im Berichtsjahr keine außerordentlichen Erträge und keine außerordentlichen Aufwendungen zu verzeichnen, die außerhalb der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit der Gesellschaft angefallen wären.

D) Sonstige Angaben

1. Herr Reiner Schrader, Hagen, ist zum alleinigen Geschäftsführer bestellt.

Darlehen, Kredite oder Vorschüsse sind an die Geschäftsführung nicht gewährt.

2. Im Geschäftsjahr 2006 betrug die durchschnittliche Zahl der beschäftigten Arbeitnehmer:

Arbeitnehmer kaufmännisch	2
Arbeitnehmer gewerblich	3
Geschäftsführer	1
gewerbliche Aushilfe ab 10/2006	1

I) Schlussbemerkung, Bescheinigung

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

Die vorhandene Liquidität ermöglichte der Gesellschaft, ihren Zahlungsverpflichtungen jederzeit nachzukommen.

Beanstandungen, die zu einer Einschränkung oder Versagung der Bescheinigung hätten führen müssen, haben sich bei der Durchführung unseres Arbeitsauftrages nicht ergeben.

Daher erteilen wir dem von uns erstellten Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 in der Fassung gemäß Anlage I und II in Verbindung mit der uns gegebenen Vollständigkeitserklärung die folgende Bescheinigung:

"Der vorstehende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 wurde aufgrund der von uns geführten Buchführung der Firma Schrader GmbH, 58099 Hagen, unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften und der Satzung von uns erstellt. Unsere stichprobenhaften Überprüfungen bestätigen die Ordnungsmäßigkeit der zu Grunde liegenden Buchführung. Die Bilanz enthält nach uns gemachten Angaben alle Vermögenswerte und Verbindlichkeiten der Gesellschaft"

53424 Remagen, den 12. Juli 2007

Klaus Gansen, vereidigter Buchprüfer, Steuerberater - Rechtsbeistand

Wolfgang Grohe, Diplom-Betriebswirt (FH), Steuerberater

Schrader GmbH, Sanitär, Heizung und Klempnerei