Diok Hattingen GmbH

Köln (vormals: Berlin)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	4.216.139,65	6.662,88
I. Sachanlagen	4.216.139,65	6.662,88
B. Umlaufvermögen	2.643.215,91	17.347,27
I. Vorräte	64.677,78	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.557.728,50	16.560,07
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	20.809,63	787,20
C. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	157.029,19	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	7.016.384,75	24.010,15

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	0,00	23.510,15
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	1.489,85	0,00
III. Jahresfehlbetrag	180.539,34	1.489,85
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	157.029,19	0,00
B. Rückstellungen	28.852,00	500,00
C. Verbindlichkeiten	6.987.532,75	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	7.016.384,75	24.010,15

Anhang

FFIRE Hattnova GmbH, Berlin

Anhang zum 31. Dezember 2017

A. Allgemeine Hinweise

Die Gesellschaft wurde am 4. November 2016 gegründet. Die Eintragung der Gesellschaft im Handelsregister erfolgte am 21. November 2016 unter HRB 181772 B beim Amtsgericht Charlottenburg.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2017 wurde unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften gemäß §§ 264 ff. Handelsgesetzbuches (HGB) sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den Gliederungsvorschriften der §§ 266 und 275 HGB, wobei die Gewinn- und Verlustrechnung gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert ist.

Nach den in § 267a HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine Kleinstkapitalgesellschaft. Von den Erleichterungen der §§ 274a, 276 und 288 HGB wurde Gebrauch gemacht.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und soweit es sich um abnutzbares Sachanlagevermögen handelt, vermindert um lineare Abschreibungen angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen. Außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert erfolgen bei voraussichtlich dauernder Wertminderung.

Die Bewertung der Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und liquiden Mittel erfolgt grundsätzlich zum Nennwert. Einzelrisiken werden durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt. Auf fremde Währung lautende Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden gemäß § 256a HGB zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet und unter Beachtung des Anschaffungskostenprinzips (§ 253 Abs. 1 S. 1 HGB) und des Realisationsprinzips (§ 252 Abs. 1 S. 4 HGB) bewertet. Kurzfristige Posten mit einer Restlaufzeit unter einem Jahr werden gemäß § 256a HGB mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet.

Die Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten und drohende Verluste aus schwebenden Geschäften gebildet. Sie werden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Bei der Bemessung dieser Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken angemessen Rechnung getragen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag bilanziert. Verbindlichkeiten, die auf fremde Währung lauten, werden gemäß § 256a HGB zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet und unter Beachtung des Anschaffungskostenprinzips (§ 253 Abs. 1 S. 1 HGB) und des Realisationsprinzips (§ 252 Abs. 1 S. 4 HGB) bewertet. Kurzfristige Posten mit einer Restlaufzeit unter einem Jahr werden gemäß § 256a HGB mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Sachanlagevermögen
Die Gesellschaft hat im zweiten Quartal 2017 eine Gewerbeimmobilie in Hattingen erworben.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen
Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen gegenüber der FFIRE Immobilienverwaltung AG in Höhe von TEUR 2.558 (Vorjahr: TEUR 17).

Eigenkapital
Zum 31. Dezember 2017 weist die Gesellschaft einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von TEUR 157 aus. Aufgrund der positiven Fortführungsprognose sowie der im Immobilienvermögen enthaltenen stillen Reserven liegt nach Auffassung der Geschäftsführung keine insolvenzrechtliche Überschuldung vor.

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betreffen eine Rahmenkreditlinie über insgesamt EUR 3,0 Mio. Der Kredit ist durch Bürgschaften Dritter besichert.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen zum 31. Dezember 2017 bestehen in Höhe von TEUR 4.314 (Vorjahr: TEUR 0) gegenüber der Gesellschafterin, der FFIRE Vermögensverwaltungs GmbH & Co. KG.

Sämtliche Forderungen und Verbindlichkeiten weisen eine Restlaufzeit von weniger als ein Jahr auf.

D. Sonstige Angaben

Im Rahmen einer von der Gesellschafterin, der FFIRE Vermögensverwaltungs GmbH & Co. KG, aufgenommenen Finanzierung zum Erwerb des Immobilienbesitzes hat die FFIRE Hattnova GmbH Sicherheiten eingeräumt. Die zugrundeliegende Kreditfinanzierung beläuft sich zum 31. Dezember 2017 auf EUR 26,0 Mio.. Die Finanzierung ist durch Buchgrundschulden auf den Immobilienbesitz der Gesellschaft besichert. Ferner sind die Ansprüche aus den Mietverhältnissen abgetreten.

Im Geschäftsjahr waren keine Mitarbeiter beschäftigt.

Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Geschäftsjahr:

•	Dr. Marc Schulten
•	Morten Olesen

Berlin, 15. Februar 2018

sonstige Berichtsbestandteile

Dr. Marc Schulten Morten Olesen
Geschäftsführer Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 15.02.2018 festgestellt.

the fourty-five Hattingen GmbH