BRANICKS Institutional GmbH (vormals: GEG German Estate Group GmbH)

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum 31.12.2022

Bilanz

A K T I V A
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	222.287,25	250.426,46
II. Finanzanlagen	40.679.930,51	40.679.930,51
	40.902.217,76	40.930.356,97
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	76.455.495,56	35.595.176,07
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	212.956,42	300.550,40
	76.668.451,98	35.895.726,47
C. Rechnungsabgrenzungsposten	21.770,20	19.396,70
	117.592.439,94	76.845.480,14
P A S S I V A
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	5.000.001,00	5.000.001,00
II. Kapitalrücklage	41.179.928,89	41.179.928,89
	46.179.929,89	46.179.929,89
B. Rückstellungen	2.615.423,26	1.489.823,26
C. Verbindlichkeiten	68.797.086,79	29.175.726,99
	117.592.439,94	76.845.480,14

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Die GEG German Estate Group GmbH hat ihren Sitz in Frankfurt am Main und ist eingetragen in das Handelsregister HRB beim Amtsgericht Frankfurt am Main (Reg.Nr. 120462).

Dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung kleiner Kapitalgesellschaften sowie die ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend Gesellschaften mit beschränkter Haftung zugrunde. Die Aufstellungserleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden so weit unten nichts anderes beschrieben ist in Anspruch genommen. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

II. Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Ansatzwahlrechte und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Im Einzelnen erfolgte die Bewertung wie folgt:

Das Anlagevermögen ist mit den Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten abzüglich Skonti bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen wurden unter der Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter im Sinne von § 6 Abs. 2 EStG werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Für geringwertige Wirtschaftsgüter im Sinne von §6 Abs. 2a EStG wurde in den Vorjahren Sammelposten gebildet, welche über 5 Jahre abgeschrieben werden.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten oder mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Abschreibungen auf Finanzanlagen auf den niedrigeren Wert werden bei voraussichtlich dauernder Wertminderung gemäß § 253 Abs. 3 Satz 5 HGB vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden für geleistete Zahlungen, die Aufwand für einen Zeitraum nach dem Abschlussstichtag darstellen gebildet. Dieser Posten ist mit dem Nominalbetrag der geleisteten Zahlungen abzüglich der Auflösung gebildet.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Gegenüber Gesellschaftern bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 62.112.887,90 (Vorjahr: EUR 27.933.690,89).

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

IV. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigt außer den Geschäftsführern keine weiteren Mitarbeiter.

Die Gesellschaft ist gemäß § 271 Abs. 2 HGB i.V.m. § 290 HGB ein verbundenes Unternehmen der DIC Asset AG, Frankfurt am Main, und wird in deren Konzernabschluss einbezogen. Die DIC Asset AG stellt den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis an Unternehmen auf. Er wird beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers eingereicht.

Aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages mit der DIC 27 Portfolio GmbH & Co. KG wurde der Jahresüberschuss in Höhe von EUR 36.489.197,01 an die Gesellschafterin abgeführt.

Frankfurt am Main, 10. Februar 2023

Torsten Doyen (Geschäftsführer)

Tim Van den Brande (Geschäftsführer)

Isabell-Esther Pflug (Geschäftsführerin)

Dirk Oehm (Geschäftsführer)

Malte Ramthun (Geschäftsführer)

Feststellung

Die Gesellschafterversammlung vom 10. Februar 2023 hat den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 durch Beschluss festgestellt.