Spree-Home-Area GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	59.176.600,95	59.876.365,95
I. Sachanlagen	59.176.600,95	59.876.365,95
B. Umlaufvermögen	3.937.174,24	1.004.781,02
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	3.936.984,14	705.377,26
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	190,10	299.403,76
C. Rechnungsabgrenzungsposten	29.768,46	59.536,93
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	5.400.358,08	2.209.058,04
Bilanzsumme, Summe Aktiva	68.543.901,73	63.149.741,94

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	2.234.058,04	236.896,86
III. Jahresfehlbetrag	3.191.300,04	1.997.161,18
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	5.400.358,08	2.209.058,04
B. Rückstellungen	5.200,00	2.200,00
C. Verbindlichkeiten	68.535.226,73	63.134.640,23
D. Rechnungsabgrenzungsposten	3.475,00	12.901,71
Bilanzsumme, Summe Passiva	68.543.901,73	63.149.741,94

Anhang

Spree-Home-Area GmbH
Berlin

ANHANG ZUM 31. DEZEMBER 2020

I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

Der Jahresabschluss der Spree-Home-Area GmbH, registriert beim Amtsgericht Berlin (Charlottenburg) unter der Handelsregisternummer HRB 197466 B - im Folgenden kurz "Gesellschaft" genannt - für das Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis 31.12.2020 wurde unter Anwendung der §§ 242 ff. des Handelsgesetzbuches (HGB) unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) in der Fassung des BilRUG und des GmbH-Gesetzes (GmbHG) aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses und des Anhangs wurde zum Teil von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 Abs. 1 HGB Gebrauch gemacht.

Ein Lagebericht wurde in Anwendung des § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB nicht aufgestellt.

II. ANGABEN ZU BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die liquiden Mittel werden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten werden gebildet für Zahlungen, die erst im Folgejahr zu einem Aufwand bzw. zu einem Ertrag führen.

Die Rückstellungen sind mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich erscheint, um alle am Bilanzstichtag erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken. Die Bewertung der Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wird unter Anwendung des § 253 Abs. 2 HGB durchgeführt. Die Abzinsung erfolgt mit den durch die Bundesbank veröffentlichten anzuwendenden Zinssätzen.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. ANGABEN ZUR BILANZ UND ZUR GEWINN- UND Verlustrechnung

Bilanz

Sachanlagen

Bezüglich der Entwicklung des Anlagevermögens verweisen wir auf den Anlagenspiegel (Seite 14).

Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

Die Gesellschaft ist buchmäßig überschuldet und weist zum 31.12.2020 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag i. H. v. 5.400.358,08 EUR aus. Die Geschäftsführung geht, trotz der bilanziellen Überschuldung, auf Grund der stillen Reserven von einer positiven Fortführungsprognose aus.

Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung

Die Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung haben eine Laufzeit von weniger als einem Jahr.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten:

•	Rückzahlungsverpflichtungen gegenüber Kunden aus Vorauszahlungen i.H.v. 17.389,36 EUR mit einer Restlaufzeit von weniger als ein Jahr

•	Darlehensverbindlichkeiten gegenüber Investoren i.H.v. 50.000.000,00 EUR zuzüglich Verzinsung i.H.v. 1.779.166,67 EUR (3,5% p.a.). Die Restlaufzeit der Verbindlichkeiten und Zinsen beträgt mehr als ein und weniger als fünf Jahre. Die Verbindlichkeiten sind besichert durch

•	Erstrangige Buchgrundschuld in Höhe von 50.000.000,00 EUR, zzgl. 18% Zinsen p.a. und 2% Nebenleistungen am Beleihungsobjekt. Die Gesellschaft unterwirft sich zudem der Zwangsvollstreckung in das gesamte Vermögen.
•	Sicherungsabtretung sämtlicher gegenwärtiger und zukünftiger Forderungen, Rechte und Ansprüche, insbesondere aus oder im Zusammenhang mit:

a. dem Kaufvertrag zu einem erworbenen Grundstück,

b. den zu diesem Grundstück abgeschlossenen Versicherungen,

c. auf das Grundstück bezogene Bau- bzw. Projektverträge,

d. Verträgen über den Verkauf des Grundstücks,

•	Verpfändung sämtlicher Geschäftsanteile der Gesellschaft,
•	Verpfändung aller Konten der Spree-Home-Area GmbH,

•	Darlehensverbindlichkeiten gegenüber Investoren i.H.v. 15.000.000,00 EUR zuzüglich Verzinsung i.H.v. 1.508.541,66 EUR (6,5% p.a.). Die Restlaufzeit der Verbindlichkeiten und Zinsen beträgt mehr als ein und weniger als fünf Jahre. Die Verbindlichkeiten sind besichert durch

•	eine sofort vollsteckbare, zweitranginge Grundschuld i.H.v. 15.000.000,00 EUR zzgl. 18% Zinsen p.a. und 2% Nebenleistung am Beleihungsobjekt. Die Gesellschaft unterwirft sich zudem der Zwangsvollstreckung in das gesamte Vermögen.
•	Sicherungsabtretung sämtlicher Rückgewähransprüche aus den sonstigen Verbindlichkeiten gegenüber anderen Investoren.
•	Zweitrangige Verpfändung der Gesellschaftsanteile an der Gesellschaft.

•	Verbindlichkeiten aus Steuern und Abgaben i.H.v. 23.439,05 EUR mit einer Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

•	übrige sonstige Verbindlichkeiten i.H.v. 51.068,79 EUR mit einer Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

IV. SONSTIGE ANGABEN

Im Geschäftsjahr wurden keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Zum Geschäftsführer im Geschäftsjahr war bestellt:

Herr Adem Sari

Ort, Datum

Adem Sari
(Geschäftsführer)

sonstige Berichtsbestandteile

Berlin, 16.05.2022
gez. A. Sari

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 16.05.2022 festgestellt.