PAE Marktfrucht GmbH Putlitz

Putlitz

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz ab Abschluss 2010

PAE Marktfrucht GmbH Putlitz

Datumsfilter 01.01.11..31.12.11

Währung EUR

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
A1	Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital, eingefordert
A2	Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs
A	Anlagevermögen
AI.	Immaterielle Vermögensgegenstände
AI.1	Konzessionen, gewerbl. Schutzrechte u. ähnl. Rechte u. Werte sowie Lizenzen	12.142,54	16.922,08
AI.2	Geschäfts- oder Firmenwert
AI.3	geleistete Anzahlungen
ALS	Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	12.142,54	16.922,08
AII.	Sachanlagen
AII.1	Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten	2.920.495,47	1.076.375,33
AII.2	technische Anlagen und Maschinen	514.973,03	575.517,49
AII.3	Dauerkulturen	27.507,93	27.550,01
AII.4	andere Anlagen, Betriebs- u. Gesch.-Ausstattung	74.652,67	84.940,07
AII.5	geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	28.445,48
AILS	Summe Sachanlagen	3.566.074,58	1.764.382,90
AIII.	Finanzanlagen
AIII.1	Anteile an verbundenen Unternehmen
AIII.2	Ausleihungen an verbundene Unternehmen
AIII.3	Beteiligungen	1,01	1,01
AIII.4	Anteile assoziierte Unternehmen
AIII.5	Wertpapiere des Anlagevermögens

AIII.6	sonstige Ausleihungen	382.181,40	415.000
AIII.7	Genossenschaftsanteile
AIII.8	Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherungen
AIII.S	Summe Finanzanlagen	382.182,41	415.001,01
AS	Summe Anlagevermögen	3.960.399,53	2.196.305,99
B	Tiervermögen
C	Umlaufvermögen
Cl.	Vorräte
C.1	Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	266.170,72	325.773,02
C.2	unfertige Erzeugnisse und Leistungen, Feldbestände	565.350,59	451.963,94
C.3	fertige Erzeugnisse und Waren, Futtermittel
C.4	geleistete Anzahlung		7.325,73
CI.S	Summe Vorräte	831.521,31	785.062,69
CII.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
CII.1	Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	5.131.468,71	2.785.001,36
CII.2	Forderungen gegen verbundene Unternehmen	14.480.934,23	10.888.606,59
CII.3	Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteil.verhältnis besteht	702.969,29	587.582,44
CII.4A	Umsatzsteuerforderung	8.089,97	8.089,97
CII.4B	übrige sonstige Vermögensgegenstände	1.049.746,01	1.013.207,09
CII.4	sonstige Vermögensgegenstände	1.057.835,98	1.021.297,06
CII.S	Summe Ford. u. sonst. Vermögensgegenstände	21.373.208,21	15.282.487,45
CIII.	Wertpapiere
CIV.	Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten	101.300,13	691.748,63
CS	Summe Umlaufvermögen	22.306.029,65	16.759.298,77
D	Rechnungsabgrenzungsposten	2.616,02
E	Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag
	Summe AKTIVA	26.269.045,20	18.955.604,76
PASSIVA
PA	Eigenkapital
PAI.	Gezeichnetes Kapital	-287.652,81	-287.652,81
PAII.	Kapitalrücklage	-119.642,30	-119.642,30
PAIII.	Gewinnrücklagen
PAlll.1	gesetzliche Rücklage
PAIII.2	Rücklage f.Anteile an einem herrsch.o.mehrheitl.beteil.Untern.
PAIII.3	satzungsmäßige Rücklagen
PAIII.4	andere Gewinnrücklagen
PA111.5	Summe Gewinnrücklagen
PAIV.	Gewinnvortrag/Verlustvortrag	-86.919,92	-86.919,92
PAV.	Vortrag auf neue Rechnung
PAVI.A	GuV-Saldo	-30.118,25
PAVI.	Jahresergebnis	-30.118,25
PAS	Summe Eigenkapital	-524.333,28	-494.215,03
P1	Einlage des stillen Gesellschafters	-950.429,54	-950.429,54
P2	Sonderposten mit Rücklageanteil	-9.779,91	-11.892,31
PB	Rückstellungen
PB1.	Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen
PB2.	Steuerrückstellungen	-28.689	-30.842
PB3.	sonstige Rückstellungen	-22.955,04	-14.588,18
PBS	Summe Rückstellungen	-51.644,04	-45.430,18
PC	Verbindlichkeiten
PC1.	Anleihen
PC2.	Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	-4.821.031,48	-139.567,81
PC3.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	-981.252,73	-823.212,48
PC4.	erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen
PC5.	Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel		-688.497,34
PC6.	Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	-14.437.541,29	-11.249.461,11
PC7.	Verbindlichkeiten ggü. Unternehmen, mit denen ein Beteil.verhältnis besteht	-4.462,50
PC8A.	Umsatzsteuerverbindlichkeit
PC8B.	übrige sonstige Verbindlichkeiten	-4.440.289,84	-4.532.478,49
PC8.	sonstige Verbindlichkeiten	-4.440.289,84	-4.532.478,49
PCS	Summe Verbindlichkeiten	-24.684.577,84	-17.433.217,23
PD	Rechnungsabgrenzungsposten	-48.280,59	-20.420,47
	Summe PASSIVA	-26.269.045,20	-18.955.604,76

Gewinn-u. Verlustrechnung mit umgekehrten Vorzeichen ab 2010

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Datumsfilter 01.01.11..31.12.11

Währung EUR

		Geschäftsjahr	Vorjahr
1.	Umsatzerlöse
1.A.	Pflanzenprod. Erzeugnisse konventionell	982.170	1.418.859,75
1.B.	Pflanzenprod. Erzeugnisse öko
1.C.	Handelsware konventionell	233.098,50	54.317,56
1.D.	Handelsware öko
1.E.	Handelsware sonstige	951.770,13	583.510,37
1.F.	Dienstleistungen	3.314.838,26	3.371.243,20
1.G.	Biogas-Produktion
1.H.	Erträge Tierproduktion
1.I.	Sonstige Erträge Landwirtschaft	1.494.693,48	74.355
1.J.	Erlösschmälerung
1.K.	Gewährte Skonti
1.L.	Gewährte Rabatte
S1	Umsatzerlöse gesamt	6.976.570,37	5.502.285,88
2.	Bestandsveränderung an fertigen und unfertigen Erzeugnissen	113.386,65	129.842,32
3.	Andere aktivierte Eigenleistungen
4.	Sonstige betriebliche Erträge	1.255.299,13	883.996,07
5.	Materialaufwand
5.A.	Aufwendungen für Roh-, Hilfs u. Betriebsstoffe u. für bezog. Waren	-2.993.378,31	-2.328.157,42
5.B.	Aufwendungen für bezogene Leistungen	-912.645,13	-784.933,95
S2	Materialaufwand gesamt	-3.906.023,44	-3.113.091,37
6.	Personalaufwand
6.A.	Löhne und Gehälter	-421.066,15	-335.484,84
6.B.	Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung	-73.528,98	-58.102,71
	- davon für Altersversorgung
53	Personalaufwand gesamt	-494.595,13	-393.587,55
7.	Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	-137.707,44	-131.786,80
8.	Sonstige betriebliche Aufwendungen	-2.761.617,85	-2.094.555,78
9.	Erträge aus Beteiligungen
10.	Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
11.	Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	48.387,65	29.995,40
	- davon aus verbunden Unternehmen	23.518,64	27.203,77
12.	Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-888.492,92	-483.583,76
	- davon an verbundene Unternehmen	-598.149,91	-335.637,82
13.	Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	205.207,02	329.514,41
14.	Außerordentliche Erträge
14.A.	Außerordentliche Aufwendungen
15.	Außerordentliches Ergebnis
16.	Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-78.959,22	-101.373,17
17.	Sonstige Steuern	-7.776,11	-11.994,33
17.A.	Aufwendungen aus Gewinnabführung st.Ges.	-59.229,27	-94.112,74
17.B.	Aufwendungen aufgrund Teilgewinnabführ.	-29.124,17	-46.139,33
18.	Abführungen auf Grund einer Gewinngemeinschaft
19.	Jahresfehlbetrag / Jahresüberschuss	30.118,25	75.894,84
20.	Gewinnvortrag/Verlustvortrag
21.	Gewinnausschüttung
22.	Einstellungen in die Gewinnrücklagen
23.	Auf andere Gesellschafter entfallender Ergebnisanteil
24.	Bilanzverlust / Bilanzgewinn	30.118,25	75.894,84

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

I. Allgemeines

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrags aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB, da die dort genannten Größenmerkmale hinsichtlich Bilanzsumme, Umsatzerlösen und Arbeitnehmerzahl nicht überschritten wurden.

Bei der Rechnungslegung sind daher die Rechtsvorschriften für eine kleine Kapitalgesellschaft beachtet worden, insbesondere wurde von den Erleichterungsvorschriften der §§ 274 a, 276 und 288 HGB Gebrauch gemacht.

Die Gliederung der Bilanz erfolgte nach § 266 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die vorliegende Gliederung des Jahresabschlusses wurde gegenüber der Gliederung nach HGB um den geschäftszweigtypischen Posten Dauerkulturen ergänzt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig.

Geringwertige Vermögensgegenstände mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis EUR 150,00 wurden aus Vereinfachungsgründen entsprechend § 6 II a EStG im Erwerbsjahr voll, solche mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten von EUR 150,00 bis EUR 1.000,00 mit 20 % abgeschrieben.

Die erhaltenen Investitionszuschüsse wurden nicht aktivisch von den Anschaffungs- und Herstellungskosten abgesetzt, sondern als Sonderposten für Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen passivisch ausgewiesen.

Bei dem Finanzanlagevermögen wurden die Anteilsrechte mit den Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Werten, die Ausleihungen mit dem Rückzahlungsbetrag bilanziert.

Die Bewertung der Vorräte erfolgte bezüglich der Feldbestände zu den Herstellungskosten. Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und die fertigen Erzeugnisse wurden unverändert zu Herstellungs- bzw. Anschaffungskosten unter Berücksichtigung eines Abschlags zur verlustfreien Bewertung angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag bilanziert.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Auf die Aufstellung eines Anlagenspiegels wird gemäß § 274 a Abs. 1 HGB verzichtet.

In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind Forderungen gegen Gesellschafter i.H.v. EUR 668.261,31 enthalten.

Eigenkapital

Das Stammkapital beträgt DM 562.600,00 (EUR 287.652,81).

Sonderposten für Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen

Der Sonderposten enthält eine Zuwendung vom Land Brandenburg von ursprünglich EUR 33.435,93 zur Förderung der Direktvermarktung landwirtschaftlicher Produkte.

Die Zuwendung des Landes ist bestimmt für Ausbau und Ausrüstung eines vorhandenen Gebäudes für Bearbeitung und Verkauf, Kauf und Montage von Technik für die Kühlung im Rahmen der Direktvermarktung von Spargel.

Die Zuwendung vom Land wird entsprechend dem Abschreibungsverlauf der bezuschussten Anlagegegenstände ertragswirksam aufgelöst.

Des Weiteren enthält der Sonderposten einen Zuschuss für eine Zapfanlage. Die Zuwendung wird entsprechend des Abschreibungsverlaufes der bezuschussten Zapfanlage ertragswirksam aufgelöst.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten und die Besicherung der Verbindlichkeiten sind im Verbindlichkeitenspiegel im Einzelnen dargestellt.

Art der Verbindlichkeit zum	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2011		kleiner 1 J.	1 bis 5 J.	größer 5 J.
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
gegenüber Kreditinstituten	4.821,0	3.659,2	765,6	396,2
aus Lieferungen und Leistungen	981,3	981,3	0,0	0,0
gegenüber verbundenen Unternehmen	14.437,5	8.554,2	5.883,3	0,0
- davon gegenüber Gesellschaftern	11.319,2	5.435,9	5.883,3	0,0
gegenüber beteiligten Unternehmen	4,5	4,5	0,0	0,0
sonstige Verbindlichkeiten	4.440,3	433,1	4.007,2	0,0
Summe	24.684,5	13.632,2	10.656,1	396,2

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Grundschulden, Forderungsabtretungen und Sicherungsübereignungen, die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen aus Wechselverbindlichkeiten und gegenüber verbundenen Unternehmen mit Eigentumsvorbehalten besichert.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Erträge

Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für Investitionszuschüsse sind in Höhe von EUR 2.112,40 (i.V. EUR 2.112,40) enthalten.

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit wird in Höhe von EUR 78.959,22 (i.V. EUR 101.373,17) mit Steuern vom Einkommen und vom Ertrag entlastet.

V. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft war während des gesamten Geschäftsjahres Herr Ulf Hammerich.

Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft hat zur Besicherung von Verbindlichkeiten der KTG Agrar AG, Hamburg, die EU-Flächenprämien abgetreten, eine Höchstbetragsbürgschaft abgegeben, Buchgrundschulden eintragen lassen sowie eine gesamtschuldnerische Mithaft übernommen.

Konzernverhältnisse

Der Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss der KTG Agrar AG, Hamburg, einbezogen. Der Konzernabschluss zum 31. Dezember 2011 der KTG Agrar AG, Hamburg, ist am Sitz der KTG Agrar AG, Hamburg, beim Amtsgericht Hamburg unter der Nummer HRB 95162 erhältlich.

Putlitz, den 22. August 2012

Ulf Hammerich