Trueblue Willow Property GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktivseite
	31.12.2023	31.12.2023	31.12.2022
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke mit Wohnbauten	20.760.519,56		21.022.656,60
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	8.919,99		10.767,99
Summe Sachanlagen		20.769.439,55	21.033.424,59
Summe Anlagevermögen		20.769.439,55	21.033.424,59
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Unfertige Leistungen	1.783.646,18		426.115,83
Summe Vorräte		1.783.646,18	426.115,83
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Vermietung	449.595,78		63.794,06
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	6.131.304,91		0,00
3. Sonstige Vermögensgegenstände	502.782,25		3.395,81
Summe Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		7.083.682,94	67.189,87
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		429.498,98	291.785,54
Summe Umlaufvermögen		9.296.828,10	785.091,24
SUMME AKTIVA		30.066.267,65	21.818.515,83

Passivseite
	31.12.2023	31.12.2023	31.12.2022
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage		16.541.535,78	3.802.669,10
III. Gewinnvortrag		2.576.952,05	2.768.914,51
IV. Jahresüberschuss/-fehlbetrag		2.956.858,02	-191.962,46
Summe Eigenkapital		22.100.345,85	6.404.621,15
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	26.461,00		0,00
2. Sonstige Rückstellungen	0,00		216.253,00
Summe Rückstellungen		26.461,00	216.253,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	6.880.999,33		0,00
2. Erhaltene Anzahlungen	593.154,72		303.453,22
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	120.231,44		14.615.661,08
4. Sonstige Verbindlichkeiten	321.596,69		273.614,97
Summe Verbindlichkeiten		7.915.982,18	15.192.729,27
D. Rechnungsabgrenzungsposten		23.478,62	4.912,41
SUMME PASSIVA		30.066.267,65	21.818.515,83

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Trueblue Willow Property GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist unter der Nummer HRB 172638 B in das Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgt nach der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen in der Fassung vom 5. Juli 2021.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzubringen sind, insgesamt im Anhang aufgeführt.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Grand City Properties S.A., Luxemburg, (kleinster Konsolidierungskreis) sowie der Aroundtown S.A.,Luxemburg, (größter Konsolidierungskreis) einbezogen.

Im Geschäftsjahr 2023 wurde die Sculptor Property GmbH auf die Trueblue Willow Property GmbH verschmolzen. Die Trueblue Willow Property GmbH hat im Zuge der Verschmelzung die Vermögensgegenstände und Schulden der Sculptor Property GmbH übernommen. Der Betrag, um den die Vermögensgegenstände die Schulden überstiegen, in Höhe von € 12,7 Mio. wurde der Kapitalrücklage zugeführt. Die Aktivposten enthielten im Wesentlichen liquide Mittel. Die Passivposten der ehemaligen Sculptor Property GmbH enthielten im Wesentlichen passive latente Steuerverbindlichkeiten in Höhe von € 3,4 Mio. Da der Grund für die passiven Latenzen zum 31. Dezember 2023 nicht mehr besteht, wurden diese in laufender Rechnung als latenter Steuerertrag erfasst.

Die Zahlen des Geschäftsjahres sind aufgrund der Verschmelzung nur eingeschränkt mit dem Vorjahr vergleichbar.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen angesetzt. Die planmäßige Abschreibung erfolgt linear, entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes. Die voraussichtliche Nutzungsdauer entspricht im Wesentlichen den von der Finanzverwaltung veröffentlichten AfA-Tabellen.

Die Bewertung der unfertigen Leistungen erfolgt grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips. Die Vorräte beinhalten ausschließlich noch nicht abgerechnete unfertige Leistungen aus Heiz- und Betriebskosten. Die damit in Zusammenhang stehenden erhaltenen Anzahlungen werden unter den Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt. Dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung auf die Netto-Forderungen ausreichend Rechnung getragen.

Die liquiden Mittel und das Eigenkapital werden mit dem Nennwert bewertet.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

III. Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist dem nachfolgend dargestellten Anlagenspiegel (Anlage zum Anhang) zu entnehmen. Die Abschreibungen des laufenden Geschäftsjahres ergeben sich aus dem Anlagenspiegel.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten einen Zinscap mit einem Buchwert in Höhe von T€ 313 (im Vorjahr: T€ 0,00), hiervon haben T€ 276 eine Laufzeit von mehr als einem Jahr. Die übrigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten Darlehen.

Guthaben bei Kreditinstituten

Die Guthaben bei Kreditinstituten enthalten Treuhandgelder in Höhe von € 251.461,59 (im Vorjahr: € 234.466,74), welche zur Verfügung durch die Gesellschaft gesperrt sind. Die korrespondierenden Treuhandverbindlichkeiten werden unter den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen im Wesentlichen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, im Vorjahr im Wesentlichen Darlehen.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von € 0,00 (im Vorjahr: € 20.713,39).

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

Verbindlichkeitenspiegel

	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
		bis 1 Jahr	größer 1 Jahr	größer 5 Jahre
Art der Verbindlichkeit zum 31. Dezember 2023	€	€	€	€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	6.880.999,33	80.999,33	6.800.000,00	6.800.000,00
Vorjahr	0,00	0,00	0,00	0,00
Erhaltene Anzahlungen	593.154,72	593.154,72	0,00	0,00
Vorjahr	303.453,22	303.453,22	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	120.231,44	120.231,44	0,00	0,00
Vorjahr	14.615.661,08	551.386,53	14.064.274,55	14.064.274,55
Sonstige Verbindlichkeiten	321.596,69	63.698,39	257.898,30	0,00
Vorjahr	273.614,97	68.469,32	205.145,65	0,00
Summe Verbindlichkeiten	7.915.982,18	858.083,88	7.057.898,30	6.800.000,00
Vorjahr	15.192.729,27	923.309,07	14.269.420,20	14.064.274,55

V. Sonstige Angaben

Derivative Finanzinstrumente

Zur teilweisen Absicherung des Zinssteigerungsrisikos aus den künftigen variablen Zinszahlungen für die langfristigen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von T€ 6.800 hat die Gesellschaft zusammen mit einem weiteren verbundenen Unternehmen ein Zinssicherungsgeschäft (Zinscap) abgeschlossen. Die gesamte gezahlte Prämie für den Zinscap beträgt T€ 326. Der Zinscap wird unter den sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesen und weit zum Bilanzstichtag einen Buchwert von T€ 314 aus. Der Zinscap wird linear über die Laufzeit bis Mai 2032 abgeschrieben, der entsprechende Aufwand in Höhe von T€ 37 p.a. (2023: T€ 12 zeitanteilig für vier Monate) wird unter den Zinsen und ähnlichen Aufwendungen ausgewiesen.

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres erfolgte die Geschäftsführung der Trueblue Willow Property GmbH durch den Geschäftsführer:

» Herrn David Fischer, Geschäftsführer, Berlin

Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Berlin, den 8. Oktober 2024

Geschäftsführer Trueblue Willow Property GmbH

David Fischer

Die Feststellung des Jahresabschlusses erfolgte mit Gesellschafterbeschluss vom 14.10.2024.