SWUP GmbH - Landschaft l Stadt | Kommunikation (vormals: SWUP GmbH - Landschaftsarchitektur, Stadtplanung und Mediation)

Essen (vormals: Berlin)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.04.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.3.2021 EUR
A. Anlagevermögen	55.515,44	76.301,50
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	4.212,84	7.158,50
II. Sachanlagen	46.102,60	63.943,00
III. Finanzanlagen	5.200,00	5.200,00
B. Umlaufvermögen	514.268,39	522.369,01
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	414.036,47	452.109,03
davon gegen Gesellschafter	0,00	17.234,72
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	100.231,92	70.259,98
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.893,08	34.057,16
Aktiva	574.676,91	632.727,67

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.3.2021 EUR
A. Eigenkapital	133.232,91	219.228,66
I. Gezeichnetes Kapital	30.000,00	30.000,00
II. Gewinnvortrag	35.495,25	135.987,35
III. Jahresüberschuss	67.737,66	53.241,31
B. Rückstellungen	109.087,67	120.385,99
C. Verbindlichkeiten	332.356,33	293.113,02
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	306.876,60	248.950,98
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	25.479,73	44.162,04
davon gegenüber Gesellschaftern	0,00	60,70
Passiva	574.676,91	632.727,67

Anhang

der SWUP GmbH Landschaft - Stadt - Kommunikation
für das Geschäftsjahr 2021

I. Allgemeine Angaben und Erläuterungen zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 ist nach den Vorschriften der §§ 242, 264 ff. HBG aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB
Die Wertansätze zum 31.03.2021 wurden unverändert übernommen.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

1. Anlagevermögen

Sachanlagen werden mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten und, soweit abnutzbar, unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Steuerlich mögliche Sonderabschreibungen werden genutzt und aktivisch abgesetzt. Für Abschreibungen gelten die Grundsätze des § 7 EStG. Die beweglichen Anlagegüter werden nach Maßgabe der jeweils kürzesten steuerlich für zulässig gehaltenen Nutzungsdauer in der Regel linear abgeschrieben.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

2. Umlaufvermögen

Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Nominalwerten bzw. Barwerten bei unverzinslichen langfristigen Ansprüchen bilanziert. Alle erkennbaren Einzelrisiken sind durch angemessene Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

3. Passiva

Sonstigen Rückstellungen sind für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Alle erkennbaren Risiken sind dabei berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

II. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens sind im anliegenden Anlagenspiegel dargestellt.

Als Anschaffungs- und Herstellungskosten sind die historischen Werte angesetzt. Die Bilanzansätze sind die fortgeführten Anschaffungskosten i.S.v. § 253 II HGB.

2. Forderungen

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen beinhalten im Wesentlichen Kundenforderungen.

3. Eigenkapital

Die Gesellschaft erwirtschaftet in diesem Rumpfgeschäftsjahr einen Jahresüberschuss von 67.737,66 € (Vorjahr: 53.241,31 €).

4. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen für weitere ungewisse Verbindlichkeiten betragen insgesamt 70.266,00 € (Vorjahr: 105.602,08 €).

5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betragen insgesamt 25.479,73 € (Vorjahr 44.162,04 €), davon mit einer Laufzeit von einem Jahr 25.479,73 € (Vorjahr: 44.162,04 €).

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beläuft sich auf 138.298,81 €. Ausgewiesen werden Verbindlichkeiten gegenüber der AREAL Development Beteiligungs GmbH, die gemäß Darlehensvertrag mit 2,55% verzinst werden. Die Verbindlichkeiten sind jederzeit rückzahlbar.

Die Position "sonstige Verbindlichkeiten" beinhaltet im Wesentlichen Verbindlichkeiten aus abzuführenden Steuern.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sind im anliegenden Verbindlichkeitsspiegel dargestellt.

III. Angaben und Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Entfällt gem. § 288 HGB.

IV. Ergänzende Angaben

Angaben zu den Organen der Gesellschaft

Im Geschäftsjahr erfolgte die Geschäftsführung durch:

Herrn Wolfgang Thelen, Essen
Herrn Christoph Thelen, Essen
Herrn Martin Adolf Seebauer, Berlin
Herrn Karl-Friederich Wefers, Berlin
Herrn Rudolf Matthias Franke, Berlin

Essen, den 22. März 2023

gez. Wolfgang Thelen, Christoph Thelen

Karl-Friederich Wefers Rudolf Matthias Franke Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 08.05.2023 festgestellt.