Projektentwicklung Hohenzollernstraße in München GmbH

Straelen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	21.238.217,00	0,00
I. Sachanlagen	21.238.217,00	0,00
B. Umlaufvermögen	1.805.979,57	21.580.683,88
I. Vorräte	36.900,38	20.190.615,40
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	104.087,31	597.936,24
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.664.991,88	792.132,24
C. Rechnungsabgrenzungsposten	14.516,13	10.000,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	23.058.712,70	21.590.683,88

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	6.539.666,12	6.756.608,86
I. gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Kapitalrücklage	7.350.000,00	7.350.000,00
III. Verlustvortrag	619.391,14	500.931,04
IV. Jahresfehlbetrag	216.942,74	118.460,10
B. Sonderposten mit Rücklageanteil	46.187,33	0,00
C. Rückstellungen	236.530,00	8.196,99
D. Verbindlichkeiten	16.234.218,85	14.825.878,03
E. Rechnungsabgrenzungsposten	2.110,40	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	23.058.712,70	21.590.683,88

Anhang

des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2017

Projektentwicklung Hohenzollernstraße in München GmbH,
Straelen

I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM UNTERNEHMEN

Die Projektentwicklung Hohenzollernstraße in München GmbH hat ihren Sitz in Straelen. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Kleve unter HRB 10302 eingetragen.

II. ALLGEMEINE ANGABEN ZU INHALT UND GLIEDERUNG DES JAHRESABSCHLUSSES

Der Jahresabschluss der Projektentwicklung Hohenzollernstraße in München GmbH wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt.

Die Gesellschaft ist nach den in § 267 Abs. 1 i. V. m. § 264a Abs. 1 HGB bezeichneten Größenklassen als kleine Kapitalgesellschaft einzustufen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten worden.

Der Ausweis der "in Ausführung befindlichen Bauaufträge" in Höhe von T€ 20.190 erfolgte im Vorjahr aufgrund der Veräußerungsabsicht unter den Vorräten. Aufgrund der geänderten Verwendungsabsicht wurden diese zum 1. November 2017 in das Sachanlagevermögen umgebucht. Aus diesem Grund entspricht die in der Gewinn- und Verlustrechnung ausgewiesene Bestandsveränderung nicht der Veränderung der in Ausführung befindlichen Bauaufträge und der unfertigen Leistungen; die Überleitung ergibt sich wie folgt:

	€
in Ausführung befindliche Bauaufträge zum 31. Dezember 2016	20.190.615,40
in Ausführung befindliche Bauaufträge und unfertige Leistungen zum 31. Dezember 2017	36.900,38
erwartete Bestandsveränderung 2017	-20.153.715,02
Erfolgsneutrale Umbuchung ins Anlagevermögen zum 1. November 2017	21.331.130,85
Bestandsveränderung laut GuV	1.177.415,83

Von dem Wahlrecht i.S.d. § 255 Abs. 3 S. 2 HGB wurde Gebrauch gemacht. Fremdkapitalzinsen sowie ähnliche Aufwendungen für die Kapitalüberlassung wurden, soweit sie auf den Zeitraum der Herstellung entfallen und die Gesellschaft wirtschaftlich belasten, in die Herstellungskosten einbezogen. Hierdurch erhöhte sich das Ergebnis in Vorjahren um insgesamt T€ 425 und im Geschäftsjahr 2017 um T€ 25.

III. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten einschließlich Nebenkosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen werden linear über die voraussichtliche Nutzungsdauer vorgenommen. Die Anlagenzugänge werden pro rata temporis abgeschrieben, dabei wird eine Nutzungsdauer von 33 Jahren zugrunde gelegt.

Vorräte, Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie liquide Mittel werden zu Nennwerten bilanziert. Wertberichtigungen sind in erforderlicher Höhe vorgenommen.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten wird für die Ausgaben gebildet, die Aufwendungen für einen bestimmten Zeitraum nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Die Posten des Eigenkapitals sind zum Nennwert angesetzt.

Der Sonderposten für Investitionszuschüsse wird zu Nennwerten bilanziert.

Die Rückstellungen erfassen alle am Abschlussstichtag erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Preis- und Kostensteigerungen wurden berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihren Erfüllungsbeträgen ausgewiesen.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten wird für die Einnahmen gebildet, die Erträge für einen bestimmten Zeitraum nach dem Bilanzstichtag darstellen.

IV. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

1. Forderungen und sonstige Vermögengegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten ausschließlich sonstige Forderungen.

2. Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital ist voll eingezahlt.

3. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Aufwendungen für ausstehende Rechnungen.

4. Sonderposten

Der Sonderposten für Investitionszuschüsse beinhaltet Kostenbeteiligungen von Mietern an den Ausbaukosten. Die Auflösung des Sonderpostens erfolgt analog zur Abschreibung des Gebäudes.

5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

	Insgesamt	davon mit einer Restlaufzeit von
Verbindlichkeiten	31.12.2017 T€	unter 1 Jahr T€	1 bis 5 Jahre T€	über 5 Jahre T€
gegenüber Kreditinstituten	2	2	0	0
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	27	27	0	0
aus Lieferungen und Leistungen	243	243	0	0
gegenüber verbundenen Unternehmen	15.825	2.106	13.719	0
Sonstige	138	138	0	0
Gesamt	16.234	2.514	13.719	0

	Insgesamt	davon mit einer Restlaufzeit von
Verbindlichkeiten	31.12.2016 T€	unter 1 Jahr T€	1 bis 5 Jahre T€	über 5 Jahre T€
gegenüber Kreditinstituten	9.323	9.323	0	0
aus Lieferungen und Leistungen	403	403	0	0
gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungs- verhältnis besteht	5.100	5.100	0	0
Gesamt	14.826	14.826	0	0

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen ausschließlich sonstige Verbindlichkeiten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von € 5.394.016,70 (Vj.: € 0,00).

Die Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, betrafen im Vorjahr Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Verbindlichkeiten.

Im Posten sonstige Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von € 122.946,78 (Vj.: € 0,00) enthalten.

V. SONSTIGE PFLICHTANGABEN

Mitglieder der Geschäftsführung sind

•	Herr Rainer Schulz, Geschäftsführer Projekte, Bergisch-Gladbach (bis 14. Dezember 2017),
•	Herr Ralf Niggemann, Vorstandsvorsitzender (CEO), Düsseldorf, (ab 1. Februar bis 14. Dezember 2017),
•	Herr Winfried Siebers, Dipl.-Ing., Köln (bis 31. Januar 2017),
•	Herr Reinhard Fleurkens, Diplom-Agraringenieur, Geldern-Walbeck,
•	Herr Simon Hurtig, Dipl.-Kaufmann (FH), Essen (ab 14. Dezember 2017).

Von den Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß §§ 274a, 288 Abs. 1 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Sonstige Berichtsbestandteile

Straelen, den 14. Dezember 2018

- Reinhard Fleurkens - - Simon Hurtig -

(Geschäftsführer) (Geschäftsführer)

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.02.2019 festgestellt.