HGHI Schultheiss Quartier Beteiligungsgesellschaft mbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	4.141.465,02	4.141.465,02
I. Finanzanlagen	4.141.465,02	4.141.465,02
B. Umlaufvermögen	47.088.314,69	48.142.398,97
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	47.088.314,69	48.142.398,97
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	892.529,27	923.245,65
Aktiva	52.122.308,98	53.207.109,64

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Bilanzverlust	917.529,27	948.245,65
III. nicht gedeckter Fehlbetrag	892.529,27	923.245,65
B. Rückstellungen	3.355,80	2.320,00
C. Verbindlichkeiten	52.118.953,18	53.204.789,64
Passiva	52.122.308,98	53.207.109,64

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Die allgemeinen Vorschriften der §§ 238 bis 263 HGB für alle Kaufleute sowie die ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften gem. §§ 264 ff. HGB wurden beachtet.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den §§ 266 und 275 HGB.

Die Vorjahreszahlen wurden in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung zum Vergleich in € angegeben.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Von den größenabhängigen Erleichterungen der §§ 266, 274 a, 288 HGB und dem Unterlassen von Angaben gem. § 286 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Der Jahresabschluss ist unter teilweiser Ergebnisverwendung aufgestellt worden.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr beibehalten.

Die geltenden handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften wurden unter Berücksichtigung der Fortführung der Unternehmenstätigkeit angewandt.

Aktiva

Die Finanzanlagen werden mit Anschaffungskosten bzw. mit dem niedrigen beizulegenden Zeitwert bewertet, sofern eine dauerhafte Wertminderung gegeben ist.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert bzw. mit dem niedrigen beizulegenden Zeitwert bewertet, sofern eine dauerhafte Wertminderung gegeben ist.

Passiva

Das gezeichnete Kapital entspricht dem Stammkapital laut Gesellschaftsvertrag sowie der Handelsregistereintragung.

Bei den Rückstellungen sind alle ungewissen Verbindlichkeiten und sonstigen erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen. Die enthaltenen Beträge, die eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr haben, sind unter Heranziehung des durchschnittlichen Marktzinssatzes der letzten sieben Jahre gemäß § 253 Abs. 2 HGB auf den Bilanzstichtag verzinst.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Aktiva

Die Finanzanlagen betragen zum 31. Dezember 2022 (unverändert) 4.141,47 T€.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten im Wesentlichen Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 47.026,52 T€ (Vorjahr: 48.079,74 T€) und aus Gewerbesteuerüberzahlung aus den Jahren 2020 und 2021 in Höhe von 61,80 T€ (Vorjahr: 61,80 T€).

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben (wie im Vorjahr) eine Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr.

Zum Bilanzstichtag besteht ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag in Höhe von 892,53 T€ (Vorjahr: 923,25 T€).

Passiva

Das Eigenkapital der Gesellschaft setzt sich zusammen aus dem "gezeichneten Kapital" sowie dem "Bilanzverlust".

Das " gezeichnete Kapital" beinhaltet das durch die Gesellschafter eingebrachte Kapital in Form der Bargründung. Es beträgt (unverändert) 25,00 T€.

Der "Bilanzverlust" in Höhe von 917,53 T€ (Vorjahr: 948,25 T€) setzt sich aus dem Jahresüberschuss (30,72 T€) und dem Verlustvortrag (948,25 T€) zusammen.

Der "nicht gedeckte Fehlbetrag" beträgt 892,53 T€ (Vorjahr: 923,25 T€). Es besteht somit eine bilanzielle Überschuldung. Für das gewährte Darlehen aus verbundenen Unternehmen besteht eine Rangrücktrittsvereinbarung.

Die Rückstellungen betragen zum 31. Dezember 2022 3,36 T€ (Vorjahr: 2,32 T€) und enthalten die Beträge für die Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen für das Jahr 2022.

Die Verbindlichkeiten in Höhe von 52.118,95 T€ (Vorjahr: 53.204,79 T€) beinhalten zum einen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinsituten in Höhe von 46.750,00 T€ (Vorjahr: 47.875,00 T€) sowie Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 5.203,72 T€ (Vorjahr: 5.165,87 T€).

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

	Gesamt in T€		davon mit einer Restlaufzeit
		bis zu 1 Jahr in T€	über 1 Jahr in T€	über 5 Jahre in T€
Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten	46.750,00	1.125,00	4.500,00	41.125,00
Vorjahr	47.875,00	1.125,00	4.500,00	42.250,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen & Leistungen	0,24	0,24	0,00	0,00
Vorjahr	4,16	4,16	0,00	0,00
Verbindlichkeiten ggü. verbundenen Unternehmen	5.203,72	5.203,72	0,00	0,00
Vorjahr	5.165,87	5.165,87	0,00	0,00
sonstige Verbindlichkeiten	165,00	165,00	0,00	0,00
Vorjahr	159,76	159,76	0,00	0,00
Gesamt	52.118,95	6.493,96	4.500,00	41.125,00
Vorjahr	53.204,79	6.454,79	4.500,00	42.250,00

Haftungsverhältnisse

Es besteht eine dingliche Grundschuld in Höhe von 50.000,00 T€ nebst 18% Zinsen p.a. und 10% Nebenleistungen zu Lasten des Grundstücks Schultheiss Quartier für eine langfristige Finanzierung des Schultheiss Quartiers in Berlin.

IV. Sonstige Angaben

Während des Geschäftsjahres wurden keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Das Geschäftsjahr 2022 schloss mit einem Jahresüberschuss von 30,72 T€ ab. Abzüglich des Verlustvortrages des Jahres 2021 ergibt sich somit ein Bilanzverlust von 917,53 T€.

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzverlust auf neue Rechnung vorzutragen.

Berlin, den 30.05.2023

gez. Dr. Harald Gerome Huth, (Geschäftsführer)

gez. Stephan Klemmer, (Geschäftsführer)

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.05.2023 festgestellt.