Butter. Agentur für Medien GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz zum 31. Dezember 2012

Butter. Agentur für Medien GmbH Medienagentur, Düsseldorf

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	26.152,13		0,00
2. geleistete Anzahlungen	331.088,57	357.240,70	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	60.290,09		0,00
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	127.962,12		0,00
3. sonstige Vermögensgegenstände	315,34	188.567,55	1.142,49
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		702.080,72	553.310,21
		1.247.888,97	554.452,70
PASSIVA
		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		30.000,00	30.000,00
II. Gewinnvortrag		475.767,27	475.392,76
III. Jahresüberschuss		27.255,87	374,51
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	2.452,89		0,00
2. sonstige Rückstellungen	350,00	2.802,89	2.250,00
C. Verbindlichkeiten
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	566.961,89		0,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 566.961,89 (EUR 0,00)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	120.125,54		0,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 120.125,54 (EUR 0,00)
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00	687.087,43	46.435,43
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 0,00 (EUR 46.435,43)
D. Rechnungsabgrenzungsposten		24.975,51	0,00
		1.247.888,97	554.452,70

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne der §§ 264, 267 HGB auf.

Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätzen nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt (§§ 265 Abs. 1 S. 2, 266 ff. HGB).

Wesentliche Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Gesellschaft macht von den Erleichterungsvorschriften der §§ 264 Abs. 1 Satz 4, 276 Satz 2 HGB und teilweise des § 288 HGB Gebrauch. Die Anhangangaben gemäß § 285 Nr. 2 bis 8 Buchstabe a, Nr. 9 Buchstabe a und b sowie Nr. 12, 17, 19, 21, 22 und 29 HGB erfolgen nicht.

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 238 bis 263 HGB). Darüber hinaus werden die ergänzenden Vorschriften zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden für Kapitalgesellschaften beachtet.

Der Jahresabschluss ist unter der Annahme der Unternehmensfortführung im Sinne von § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB aufgestellt.

Die dem Jahresabschluss zum 31.12.2011 zugrunde liegenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden werden unverändert angewandt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gliederungsschema des Gesamtkostenverfahrens angewandt (§ 275 Abs. 2 HGB).

Das Berichtsjahr der Gesellschaft umfasst den Zeitraum vom 1. Januar 2012 bis zum 31. Dezember 2012.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

(1) Vorräte (unfertige Leistungen) werden anhand der Leistungsaufzeichnungen der Gesellschaft ermittelt und zu Herstellungskosten bzw. den jeweils niedrigeren beizulegenden Werten am Abschlussstichtag bewertet. Dabei werden die unfertigen Leistungen anhand der noch nicht abgerechneten Eigenleistungen zusammen mit den für den jeweiligen Auftrag angekauften Fremdleistungen aktiviert. Die niedrigeren beizulegenden Werte werden im Wesentlichen nach den Verhältnissen am Beschaffungsmarkt, aber unter Berücksichtigung der Abrechenbarkeit mit dem Kunden ermittelt.

(2) Die geleisteten Anzahlungen werden zu Nennwerten angesetzt. Die Anzahlungen werden grundsätzlich im Rahmen vereinnahmter Anzahlungen seitens des Kunden an die Auftragnehmerin weiter geleitet.

(3) Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie die Forderungen gegen verbundene Unternehmen werden zu Nennwerten angesetzt.

(4) Der Ansatz der sonstigen Vermögensgegenstände sowie Guthaben bei Kreditinstituten erfolgt zu Nennwerten.

(5) Das Stammkapital beträgt EUR 30.000,00 und ist vollständig eingezahlt.

(6) Die sonstigen Rückstellungen werden für alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Sie werden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten zum Bilanzstichtag unter Berücksichtigung künftiger Preissteigerungen zu erfüllen (§ 253 Abs. 1 S. 2 HGB). Soweit Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen, werden diese mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst (§ 253 Abs. 2 S. 1 HGB).

(7) Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Bilanz

(1) Die geleisteten Anzahlungen betragen TEUR 331 (Vorjahr: TEUR 0) und resultieren aus Vorausleistungen auf noch zu erbringende Leistungen der Lieferanten.

(2) Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten die Liefer- und Leistungsverrechnungen mit der Muttergesellschaft.

(3) Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten Gutschriften von Lieferanten welche erst im Folgejahr abgerechnet werden.

(4) Die sonstigen Rückstellungen beinhalten die Rückstellung für Aufbewahrung.

(5) Die erhaltenen Anzahlungen betragen TEUR 567 (Vorjahr: TEUR 0) und resultieren aus Vorausleistungen auf noch zu erbringende Leistungen der Gesellschaft. In Höhe von TEUR 331 wurden die erhaltenen Anzahlungen an einen Lieferanten weiter geleitet.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.

Von den Umsatzerlösen entfallen 226 TEUR auf das originäre Mediageschäft, wobei sich diese aufgrund der Weiterleitung der diesbezüglich bezogenen Leistungen an die Kunden ohne weiteren Handlingkosten grundsätzlich mit dem Materialaufwand dem Aufwand für bezogene Leistungen decken.

Die Steuern vom Einkommen und Ertrag belasten in voller Höhe das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit (§ 285 Nr. 6 HGB).

Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Zum Stichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse.

Mitglieder der Geschäftsführung:

Der Geschäftsführung gehörten im Geschäftsjahr an:

	Herr Rolf Schrickel, Geschäftsführer, Düsseldorf
	Herr Frank Stauß, Geschäftsführer, Düsseldorf
	Herr Oliver Lehnen, Geschäftsführer, Düsseldorf

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 27.255,87 sowie den Gewinnvortrag in Höhe von EUR 475.767,27 auf neue Rechnungen vorzutragen.

Düsseldorf, den 22. März 2013

Rolf Schrickel

Frank Stauß

Oliver Lehnen

BUTTER.Mythos GmbH