Wentzel Dr. Immobilienmanagement GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	156.466,00	224.820,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	101.224,00	157.055,00
II. Sachanlagen	55.242,00	67.765,00
B. Umlaufvermögen	2.779.951,01	2.463.378,41
I. Vorräte	290.784,20	256.900,34
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.801.387,25	1.907.080,62
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	687.779,56	299.397,45
C. Rechnungsabgrenzungsposten	75.322,97	57.684,75
Aktiva	3.011.739,98	2.745.883,16

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	571.326,64	571.326,64
I. Gezeichnetes Kapital	100.000,00	100.000,00
II. Gewinnrücklagen	405.342,12	405.342,12
III. Gewinnvortrag	65.984,52	65.984,52
IV. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
B. Rückstellungen	198.326,73	243.779,92
C. Verbindlichkeiten	2.215.029,53	1.919.045,62
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	2.215.029,53	1.919.045,62
davon gegenüber Gesellschaftern	1.912.554,48	1.568.174,64
D. Rechnungsabgrenzungsposten	27.057,08	11.730,98
Passiva	3.011.739,98	2.745.883,16

Anhang

Wentzel Dr. Immobilienmanagement GmbH, Hamburg

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

1. Allgemeine Angaben

Die Wentzel Dr. Immobilienmanagement GmbH hat ihren Sitz in Hamburg und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Hamburg HRB 26658.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2023 wurde wie im Vorjahr nach den für Kapital- und bestimmte Personengesellschaften geltenden Vorschriften des HGB in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) aufgestellt.

Die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 bzw. 275 HGB wurden angewandt; bei der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) beibehalten.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Von den für kleine Kapitalgesellschaften bestehenden größenabhängigen Erleichterungen bei der Gliederung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entsprechend §§ 266 bzw. 276 HGB wurde kein Gebrauch gemacht.

Von den für kleine Kapitalgesellschaften bestehenden Erleichterungen bei der Gliederung der Bilanz wurde gem. § 266 HGB im Rahmen der Offenlegung Gebrauch gemacht.

Die in § 288 HGB vorgesehenen Erleichterungsmöglichkeiten für den Umfang der Darstellungen im Anhang wurden teilweise in Anspruch genommen.

2. Angaben zur Bilanz

2.1 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten aktiviert und linear abgeschrieben. Soweit es sich um Nutzungsrechte handelt, erfolgt die Abschreibung entsprechend den vertraglich vereinbarten Laufzeiten. Bei der Software wird eine Nutzungsdauer von 3 Jahren unterstellt.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen der Vorjahre und die Abschreibungen des Berichtsjahres bewertet.

Bei beweglichen Anlagegegenständen erfolgen die Abschreibungen grundsätzlich linear. Die zugrunde gelegte Nutzungsdauer beträgt bei anderen Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung zwischen 3 und 13 Jahren.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von EUR 800,00 wurden im Jahre des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Bewertung der unfertigen Leistungen erfolgt zu Herstellungskosten. In die Herstellungskosten werden neben den direkt zurechenbaren Kosten auch die Fertigungs- und Materialgemeinkosten einbezogen. Das Niederstwertprinzip bei der Bewertung der Erzeugnisse und Waren wurde beachtet.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Forderungen gegen verbundene Unternehmen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel sind mit dem Nennwert abzüglich erforderlicher Einzelwertberichtigungen aufgrund erkennbarer Einzelrisiken bilanziert. Dem allgemeinen Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde durch eine Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Unter dem aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzerstellung bekannt gewordenen Risiken und ungewissen Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Der Ansatz erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

2.2 Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Forderungsspiegel

		davon mit einer Restlaufzeit von
		bis zu einem	mehr als einem
	Insgesamt	Jahr	Jahr
	EUR	EUR	EUR
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	1.666.774,21	1.524.501,84	142.272,37
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	22.502,86	22.502,86	0,00
sonstige Vermögensgegenstände	112.110,18	112.110,18	0,00
	1.801.387,25	1.659.114,88	142.272,37

Sonstige Vermögensgegenstände
Hierin sind TEUR 6 Steuererstattungsansprüche enthalten.

Angaben und Erläuterungen zu Rückstellungen
Im Posten sonstige Rückstellungen sind die nachfolgenden nicht unerheblichen Rückstellungsarten enthalten: Tantiemen, Provisionen, Urlaubskosten.

Verbindlichkeitenspiegel

		davon mit einer Restlaufzeit von
		bis zu einem	1 bis 5	über 5
	Insgesamt	Jahr	Jahre	Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	166.020,26	166.020,26	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	49.715,67	49.715,67	0,00	0,00
sonstige Verbindlichkeiten	1.999.293,60	1.999.293,60	0,00	0,00
	2.215.029,53	2.215.029,53	0,00	0,00

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen.
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen entfallen auf Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

Sonstige Verbindlichkeiten
In den sonstigen Verbindlichkeiten enthalten sind Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin, der Wentzel Dr. GmbH, über TEUR 1.912,6 (i.V. TEUR 1.568,2). Diese resultieren im Wesentlichen aus Ergebnisabführung in Höhe von TEUR 1.473,8 sowie Umsatzsteuer- und Leistungsverrechnung in Höhe von TEUR 438,8.

Haftungsverhältnisse
Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB bestanden am Bilanzstichtag nicht.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen (§ 285 Nr. 3a HGB)
Die Miet- und Leasingverträge haben Laufzeiten bis maximal 2028. Die Gesamtverpflichtung aus kurzfristigen Miet-, Pacht- und Leasingverträgen betragen TEUR 5.235. Davon resultieren aus verbundenen Unternehmen TEUR 3.166.

3. Sonstige Angaben

Geschäftsführung
Der Geschäftsführung gehören an:

Herr Carsten Jonas (Immobilienkaufmann) - zuständig für die Bereiche laufender operativer Geschäftsbetrieb und Verwaltung,
Herr Nico Richter (Dipl.-Wirtschaftsingenieur) - zuständig für die Bereiche laufender operativer Geschäftsbetrieb und Verwaltung,
Herr Dr. Claas Kießling (Dipl.-Wirtschaftsingenieur) - zuständig für die Bereiche laufender operativer Geschäftsbetrieb und Verwaltung

Mitarbeiterzahl
Im Geschäftsjahr 2023 waren im Durchschnitt 164 Mitarbeiter bei der Gesellschaft beschäftigt.

Hamburg, 31. Juli 2024

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Carsten Jonas
gez. Nico Richter
gez. Dr. Claas Kießling

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 31.07.2024 festgestellt.