Projektentwicklung Große Bockenheimer Straße in Frankfurt am Main GmbH

Düsseldorf

Bilanz zum 31. Dezember 2009

AKTIVA

	31.12.2009 Euro	31.12.2008 Euro
A. Umlaufvermögen
I. Vorräte
in Ausführung befindliche Bauaufträge	26.738.304,82	18.277.223,83
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	7.828,01	0,00
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	258.412,56	310.509,26
3. sonstige Vermögensgegenstände	20.661,99	268.571,04
	286.902,56	579.080,30
III. Guthaben bei Kreditinstituten	46.358,94	5.391,36
B. Rechnungsabgrenzungsposten	30.000,00	28.571,14
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	310.694,75	441.827,44
	27.412.261,07	19.332.094,07
PASSIVA
	31.12.2009 Euro	31.12.2008 Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	-466.827,44	-185.927,27
III. Jahresüberschuss / -fehlbetrag	131.132,69	-280.900,17
nicht gedeckter Fehlbetrag	310.694,75	441.827,44
buchmäßiges Eigenkapital	0,00	0,00
B. Rückstellungen
sonstige Rückstellungen	6.262,51	5.610,33
C. Verbindlichkeiten
1. Genussrechtskapital	6.000.000,00	5.000.000,00
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	21.178.162,88	13.984.463,77
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	227.835,68	342.019,97
	27.405.998,56	19.326.483,74
	27.412.261,07	19.332.094,07

Anhang für das Geschäftsjahr 2009

A. Allgemeine Angaben

Generalnorm

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den §§ 266 bzw. 275 HGB, wobei für die Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren Anwendung findet. In Ergänzung des handelsrechtlichen Gliederungsschemas werden die zur Herstellung von Gebäuden des Umlaufvermögens bezogenen Materialien und Leistungen in einem Posten "Aufwendungen für bezogene Bauleistungen und -materialien" zusammengefasst ausgewiesen. Der entsprechende Bestand zum Bilanzstichtag wird unter dem Posten "in Ausführung befindliche Bauaufträge", die Bestandsveränderung in einem Posten "Erhöhung des Bestands in Ausführung befindlicher Bauaufträge" ausgewiesen. Abweichend von der Gliederung der Bilanz gem. § 266 HGB wurde der Posten "Genussrechtskapital" als neuer Bilanzposten gem. § 265 Abs. 5 HGB hinzugefügt.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz oder der Gewinn- und Verlustrechnung vorgenommen werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Allgemeine Erläuterungen

Bei der Bilanzierung werden die generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252 bis 256 HGB sowie die besonderen Ansatz- und Bewertungsbestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 269 bis 274, 279 bis 283 HGB) beachtet. Insbesondere erfolgt die Bewertung der Vermögensgegenstände unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (Going-Concern-Prämisse).

2. Umlaufvermögen

Die unfertigen Erzeugnisse werden zu Herstellungskosten bewertet, wobei Gemeinkosten nicht einbezogen wurden. Fremdkapitalzinsen wurden im Geschäftsjahr in Höhe von TEUR 783 und im Vorjahr in Höhe von TEUR 439 gem. § 255 Abs. 3 HGB aktiviert.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert bilanziert.

3. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet. Die Rückstellungen werden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Betrag angesetzt.

4. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen i. H. v. TEUR 258 (i. Vj. TEUR 311) stellen gleichzeitig Forderungen gegenüber Gesellschaftern dar.

2. Verbindlichkeiten

Zum 31. Dezember 2009 stellt sich die Fristigkeit wie folgt dar:

	Gesamtbetrag 31.12.2009 TEUR	Davon mit einer Laufzeit			Gesicherte Beträge TEUR
	Gesamtbetrag 31.12.2009 TEUR	bis zu 1 Jahr TEUR	von 1 bis 5 Jahren TEUR	über 5 Jahren TEUR	Gesicherte Beträge TEUR
Genussrechtskapital	6.000	6.000	0	0	0
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	21.178	21.178	0	0	21.178
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	228	228	0	0	0
	27.406	27.406	0	0	21.178

Zum 31. Dezember 2008 stellte sich die Fristigkeit wie folgt dar:

	Gesamtbetrag 31.12.2008 TEUR	Davon mit einer Laufzeit			Gesicherte Beträge TEUR
	Gesamtbetrag 31.12.2008 TEUR	bis zu 1 Jahr TEUR	von 1 bis 5 Jahren TEUR	über 5 Jahren TEUR	Gesicherte Beträge TEUR
Genussrechtskapital	5.000	0	5.000	0	0
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	13.984	0	13.984	0	13.984
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	342	342	0	0	0
	19.326	342	18.984	0	13.984

Die Sicherung der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten erfolgt durch Eintragung von Grundschulden i. H. v. insgesamt TEUR 27.000 auf das im Eigentum der Gesellschaft stehende Grundstück in Frankfurt.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen enthalten i. H. v. TEUR 13 (i. Vj. TEUR 2) Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bzw. gegenüber Gesellschaftern.

Das Genussrechtskapital i. H. v. TEUR 6.000 enthält i. H. v. TEUR 1.000 Genussrechtskapital von verbundenen Unternehmen bzw. Gesellschaftern.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Die sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträge in Höhe von TEUR 3 (i. Vj. TEUR 3) resultieren mit TEUR 3 (i. Vj. TEUR 3) von verbundenen Unternehmen.

2. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen in Höhe von TEUR 804 (i. Vj. TEUR 560) resultieren mit TEUR 2 (i. Vj. TEUR 0) von verbundenen Unternehmen.

E. sonstige Angaben

Angaben zu den Organmitgliedern

Zu Geschäftsführern waren im Geschäftsjahr 2009 bestellt:

	Winfried Siebers, Alleinvorstand, Köln
	Nicole Höhr, Projektleiterin, Neuss (bis 24. August 2009)
	Ralf Kapfer, Projektleiter, Hamburg (ab 23. September 2009)

Die Geschäftsführer erhielten im Geschäftjahr 2009 keine Vergütung für ihre Tätigkeit.

Düsseldorf, 3. September 2010

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Die Geschäftsführung