Gesundheits- und Seniorenzentrum Jena GmbH

Jena

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen	550.477,00	644.282,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	8.113,00	15.002,00
II. Sachanlagen	542.364,00	629.280,00
B. Umlaufvermögen	163.561,02	89.096,77
I. Vorräte	3.778,83	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	66.223,25	20.617,93
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	93.558,94	68.478,84
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.452,04	4.048,12
Bilanzsumme, Summe Aktiva	717.490,06	737.426,89

Passiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital	25.000,00	25.000,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
B. Rückstellungen	5.000,00	5.000,00
C. Verbindlichkeiten	685.800,06	705.736,89
D. Rechnungsabgrenzungsposten	1.690,00	1.690,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	717.490,06	737.426,89

Anhang

für das Geschäftsjahr 2019
der
Gesundheits- und Seniorenzentrum Jena GmbH

I. Allgemeine Angaben
Die Firma der Gesellschaft lautet Gesundheits- und Seniorenzentrum Jena GmbH. Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Jena und ist im Handelsregister des Amtsgerichts Jena unter HRB 512716 eingetragen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Der Jahresabschluss zum 31.12.2019 wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches sowie unter Beachtung der einschlägigen Vorschriften des GmbHG und der Vorschriften der Pflege-Buchführungsverordnung aufgestellt. Auf die Gesellschaft sind die Vorschriften über die kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB anzuwenden.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz oder im Anhang gemacht werden können, wurden überwiegend im Anhang gemacht.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Im Einzelnen kamen folgende Grundsätze und Methoden zur Anwendung:

Immaterielle Vermögensgegenstände
Erworbene immaterielle Anlagewerte werden zu Anschaffungskosten angesetzt und - sofern sie der Abnutzung unterlagen - um planmäßige Abschreibungen linear pro rata temporis vermindert.

Sachanlagen
Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten angesetzt und - soweit abnutzbar - um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear pro rata temporis vorgenommen. Bei den Neuzugängen beweglicher Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von € 800,00 wurden die Anschaffungskosten im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Vorräte
Die Bewertung des Vorratsvermögens erfolgte bei Roh- Hilfs- und Betriebsstoffen zu Anschaffungskosten.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Liquide Mittel
Die liquiden Mittel werden mit Nominalwerten angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten
Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit danach darstellen.

Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten in Höhe ihrer voraussichtlichen tatsächlichen Inanspruchnahme angesetzt und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken.

Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Passive Rechnungsabgrenzungsposten
Der passive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, die Ertrag für eine bestimmte Zeit danach darstellen.

III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Anlagevermögen
Die Abschreibungen des laufenden Geschäftsjahrs entfallen in Höhe von € 6.889,00 (Vorjahr: € 5.662,25) auf immaterielle Vermögensgegenstände und in Höhe von € 97.064,14 (Vorjahr: € 408.520,46) auf Sachanlagen.

Verbindlichkeiten
Sämtliche Verbindlichkeiten haben - wie im Vorjahr - eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von € 448.533,43 (Vorjahr € 588.370,55) enthalten.

IV. Sonstige Angaben

Durchschnittliche Anzahl der Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer während des abgelaufenen Geschäftsjahres betrug 60.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Die Gesellschaft betreibt ihr Unternehmen in langfristig gemieteten Räumen. Die finanziellen Verpflichtungen aus den Mietverträgen betragen für die Restlaufzeit T€ 4.603,7. In Höhe von T€ 4.603,7 bestehen die finanziellen Verpflichtungen gegenüber verbundenen Unternehmen.
Aus Leasingverträgen und Mietverträgen für bewegliche Wirtschaftsgüter ergeben sich für die Restdauer der Verträge finanzielle Verpflichtungen in Höhe von T€ 60,8 (incl. Umsatzsteuer). In Höhe von T€ 25,0 bestehen die finanziellen Verpflichtungen gegenüber verbundenen Unternehmen.

Angaben zur Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
Die nachfolgenden, zusätzlichen Angaben sind bei der Beurteilung der wirtschaftlichen Lage zu beachten:
Mit dem Alleingesellschafter, der Drösel Wohn- und Gewerbebau GmbH, wurde mit Vertrag vom 20.10.2016 ein Ergebnisabführungsvertrag abgeschlossen. Demzufolge ist ein Jahresüberschuss an den Alleingesellschafter abzuführen; ein Jahresfehlbetrag ist von diesem auszugleichen.
Zwischen der Gesellschaft und dem Alleingesellschafter, der Drösel Wohn- und Gewerbebau GmbH, besteht eine körperschaftsteuerliche und gewerbesteuerliche Organschaft.
Zwischen der Gesellschaft und der Drösel Bau GmbH & Co. KG, Alleingesellschafter der Drösel Wohn- und Gewerbebau GmbH, besteht darüber hinaus eine umsatzsteuerliche Organschaft.

Jena, den 19.10.2020

Gez.: Jürgen Drösel
Gez.: Hanno-Christian Schuck

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 10.12.2020 festgestellt.