Airport Club Frankfurt GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31.12.2020

AKTIVA

	31.12.2020		31.12.2019
	EUR		EUR
A. Anlagevermögen		4.055.525,00		4.343.168,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		7.606,00		1.347,00
1. Software		7.606,00		1.347,00
II. Sachanlagen		4.047.919,00		4.341.821,00
1. Andere Anlagen, Betriebs- u. Geschäftsausstattung		4.029.559,00		4.341.821,00
a) Einbauten in gemieteten Räumen	3.427.606,00		3.629.894,00
b) Kunst- und Dekorationsgegenstände	44.793,00		50.931,00
c) Büro- und Geschäftsausstattung	557.160,00		660.996,00
2. Anlagen im Bau		18.360,00		0,00
B. Umlaufvermögen		574.229,55		422.737,47
I. Vorräte		70.432,14		91.351,41
1. Hilfs- und Betriebsstoffe		11.416,05		22.537,94
2. Waren		59.016,09		68.059,47
3. Geleistete Anzahlungen		0,00		754,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		159.352,18		216.855,12
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen		67.946,78		142.008,06
a) Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	47.744,07		136.666,38
b) Forderungen aus L+L verbundene Unternehmen	0,00		0,00
c) Zweifelhafte Forderungen	2.539,15		5.112,53
d) Sonstige Forderungen	17.663,56		229,15
2. Sonstige Vermögensgegenstände		91.405,40		74.847,06
III. Schecks, Kassenbestand, Bankguthaben		344.445,23		114.530,94
C. Rechnungsabgrenzungsposten		8.513,86		4.750,01
		4.638.268,41		4.770.655,48

PASSIVA

	31.12.2020		31.12.2019
	EUR		EUR
A. Eigenkapital		2.553.833,00		3.173.267,18
I. Gezeichnetes Kapital		75.000,00		75.000,00
II. Kapitalrücklage		3.159.019,16		3.159.019,16
III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		60.751,98-		146.971,99
IV. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		619.434,18-		207.723,97-
B. Rückstellungen		368.001,00		319.035,00
1. Rückstellungen aus Rückbauverpflichtung		323.561,00		293.465,00
2. sonstige Rückstellungen		44.440,00		25.570,00
C. Verbindlichkeiten		977.434,41		489.353,30
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		19.531,43		52.156,00
a) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	19.531,43		40.329,61
b) Verbindlichkeiten aus Lieferungen gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00		11.826,39
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen		400.000,00		400.000,00
a) Verbindlichkeiten aus IC-Darlehen	400.000,00		400.000,00
3. Sonstige Verbindlichkeiten		557.902,98		37.197,30
a} Kreditorische Debitoren	14.482,81		12.650,91
b) Einbehaltungen und Kautionen	9.700,00		9.700,00
c) Lohn- und Kirchensteuer	11.000,24		14.846,39
d) mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren	522.719,93		0,00
D. Rechnungsabgrenzungsposten		739.000,00		789.000,00
		4.638.268,41		4.770.655,48

Frankfurt, den 30.11.2021

Roland Ross, Geschäftsführer

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar bis 31. Dezember 2020

	31.12.2020		31.12.2019
	EUR		EUR
1. Umsatzerlöse		2.255.461,29		3.371.841,99
a) davon aus verbundenen Unternehmen	0,00		3.327,90
2. Sonstige betriebliche Erträge		372.250,55		278.858,94
3. Materialaufwand		111.352,86		218.672,91
a) Aufwendungen für Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe	111.352,86		218.672,91
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	0,00		0,00
4. Personalaufwand		1.323.459,92		1.485.247,89
a) Löhne und Gehälter	1.045.272,66		1.222.775,74
b) soziale Abgaben	278.187,26		262.472,15
5. Abschreibungen		322.166,73		334.566,00
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen		1.676.963,18		1.802.729,97
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		228,44		185,94
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		13.021,77		16.974,07
a) davon aus verbundenen Unternehmen	13.000,00		15.014,06
I. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		-819.024,13		-207.303,97
9. außerordentliche Erträge		200.000,00		0,00
II. außerordenliches Ergebnis		200.000,00		0,00
10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		0,00		0,00
11. sonstige Steuern		410,00		420,00
III. Jahresergebnis		-619.434,18		-207.723,97

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

I. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Sachanlagen und immateriellen Vermögensgegenstände werden zu steuerlich aktivierungspflichtigen Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen bilanziert. Die planmäßigen Abschreibungen werden für Zugänge in das bewegliche Sachanlagevermögen nach der linearen Methode angesetzt.

Bei beweglichen Anlagegegenständen wird auf unterjährige Zugänge jeweils die anteilige Jahresabschreibung der Nutzungsmonate ermittelt.

Geringwertige Anlagegegenstände werden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben.

Die Vorräte sind zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung des Niederstwertprinzips bewertet.

Die anderen Posten des Umlaufvermögens werden mit dem Nominalwert unter Berücksichtigung des Niederstwertprinzips bilanziert.

Die Rückstellungen umfassen alle bekannten, der Höhe nach ungewissen Verbindlichkeiten und sonstigen Risiken und sind nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bewertet.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Die außerordentlichen Erträge resultieren aus Beihilfen (Überbrückungshilfe I+II), die im Zuge der Covid-19-Pandemie als außerordentliche Wirtschaftshilfe des Bundes an Unternehmen ausgezahlt wurden.

II. Erläuterungen zur Bilanz

1. Entwicklung der Posten des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2020

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
Bezeichnung	01.01.2020	Umbuchungen	Zugänge	Abgänge	31.12.2020
	EUR		EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Software	114.703,58	0,00	8.652,36	0,00	123.355,94
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs - und Geschäftsausstattung
a) Einbauten in gemieteten Räumen	8.270.637,83	0,00	0,00	0,00	8.270.637,83
b) Kunst- und Dekorationsgegenstände	159.834,42	0,00	0,00	0,00	159.834,42
c) Büro- und Geschäftsausstattung	2.552.082,20	0,00	7.202,37	4.573,52	2.554.711,05
d) Anlagen im Bau	0,00	0,00	18.360,00	0,00	18.360,00
	10.982.554,45		25.562,37	4.573,52	11.003.543,30
Gesamt	11.097.258,03		34.214,73	4.573,52	11.126.899,24

	Kumulierte Abschreibungen
Bezeichnung	01.01.2020	Abschreibungen Geschäftsjahr	Abgänge	31.12.2020
	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Software	113.356,58	2.393,36	0,00	115.749,94
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs - und Geschäftsausstattung
a) Einbauten in gemieteten Räumen	4.640.743,83	202.288,00	0,00	4.843.031,83
b) Kunst- und Dekorationsgegenstände	108.903,42	6.138,00	0,00	115.041,42
c) Büro- und Geschäftsausstattung	1.891.086,20	110.447,37	3.982,52	1.997.551,05
d) Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00
	6.640.733,45	318.873,37	3.982,52	6.955.624,30
Gesamt	6.754.090,03	321.266,73	3.982,52	7.071.374,24

	Buchwert
Bezeichnung	01.01.2020	31.12.2020
	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Software	1.347,00	7.606,00
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs - und Geschäftsausstattung
a) Einbauten in gemieteten Räumen	3.629.894,00	3.427.606,00
b) Kunst- und Dekorationsgegenstände	50.931,00	44.793,00
c) Büro- und Geschäftsausstattung	660.996,00	557.160,00
d) Anlagen im Bau	0,00	18.360,00
	4.341.821,00	4.047.919,00
Gesamt	4.343.168,00	4.055.525,00

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Es bestehen keine Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Die sonstigen Forderungen resultieren aus einer Erstattungsforderung für Kurzarbeitergeld.

Bei den sonstigen Vermögensgegenständen handelt es sich um Rückerstattungsforderungen für Steuervorauszahlungen (TEUR 74; VJ TEUR 50), um debitorische Kreditoren (TEUR 4; VJ TEUR 5), um Erstattungsansprüche aus Beiträgen zur Berufsgenossenschaft (TEUR 3; VJ TEUR 0) sowie um ein kurzfristiges Darlehen an den Young Business Club e.V. (TEUR 10; VJ TEUR 10). Zweck des Vereins ist die Förderung der Bildung von Jugendlichen - insbesondere die Vermittlung von Grundsätzen, Bedingungen und Chancen des Geschäftslebens.

3. Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beläuft sich auf EUR 75.000. Die Kapitalanteile werden von der CR Holding GmbH (HRB 105 948 B, Amtsgericht Charlottenburg) gehalten.

4. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr

Die Rückstellungen aus der Rückbauverpflichtung (TEUR 324; VJ TEUR 294) wurden gemäß §253 Abs. 2 HGB mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Der anzuwendende Abzinsungszinssatz wird von der Deutschen Bundesbank ermittelt und bekannt gegeben.

5. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen ausstehende Rechnungen (TEUR 38,1; VJ TEUR 18,3), Urlaubsrückstellungen (TEUR 5,5; VJ TEUR 1,1) sowie Rückstellungen für Berufsgenossenschaft (TEUR 0,8; VJ 1,2).

6. Rückstellungsspiegel

Rückstellungen für	01.01.2020	Verbrauch	Auflösung	Zuführung	31.12.2020
Rückbauverpflichtung	293.465 €	- €	- €	30.096 €	323.561 €
Mietnebenkosten	3.000 €	- €	- €	3.000 €	6.000 €
Steuerberatung	9.000 €	3.685 €	315 €	10.000 €	15.000 €
Ausstehende Rechnungen	6.270 €	6.263 €	7 €	17.140 €	17.140 €
Urlaub	1.100 €	1.100 €	- €	5.500 €	5.500 €
Boni	5.000 €	5.000 €	- €	- €	- €
Berufsgenossenschaft	1.200 €	401 €	799 €	800 €	800 €
	319.035 €	16.449 €	1.121 €	66.536 €	368.001 €

7. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen haben wie im Vorjahr alle eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern und verbundenen Unternehmen bestehen in Höhe von TEUR 400. Es handelt sich um ein Darlehen (TEUR 400; VJ TEUR 400).

Die sonstigen Verbindlichkeiten ergeben sich im Wesentlichen aus kreditorischen Debitoren (TEUR 14; VJ TEUR 12), aus einer erhaltenen Mietkaution für einen Untervermietung von Büroräumen (TEUR 6; VJ TEUR 6) und aus Einbehaltungen für Gewährleistungen (TEUR 4; VJ TEUR 4) sowie Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer (TEUR 11; VJ TEUR 15).

Die in den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesenen Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren (TEUR 523; VJ TEUR 0) resultieren aus einer Mietstundung der Covivio Office VI GmbH & Co. KG auf Grund der Covid-19 Pandemie.

8. Haftungsverhältnisse und finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen keine Haftungsverhältnisse.

Aus dem Mietvertrag für die Räumlichkeiten im Frankfurt Airport Center 1 ergeben sich jährliche Mietbelastungen inkl. Mietnebenkosten von TEUR 926. Der Mietvertrag wurde im Jahr 2015 mit einer Vertragslaufzeit bis 30. September 2035 neu abgeschlossen.

Für den Mietvertrag besteht ein zweimaliges Optionsrecht für eine Mietzeitverlängerung von jeweils 5 weiteren Jahren. Die Hauptmietfläche beträgt 2.647,06 qm sowie 78,89 qm Neben- und Lagerfläche.

9. Periodenfremde Aufwendungen und Erträge

In den sonstigen betrieblichen Erträgen werden periodenfremde Erträge in Höhe von TEUR 1,3 (VJ TEUR 29,0) ausgewiesen. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten periodenfremde Aufwendungen in Höhe von TEUR 0,2 (VJ TEUR 12,5).

III. Sonstige Angaben

1. Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2020

Herr Roland Ross, Friedrichsdorf.

Frankfurt am Main, 30. November 2021

Roland Ross, Geschäftsführer

Wirtschaftliche Grundlagen

Die Geschäftstätigkeit der Gesellschaft erstreckte sich im Berichtsjahr 2020 auf den Betrieb des Airport Clubs am Frankfurter Flughafen.

Es besteht mit der "Covivio Office VI GmbH & Co. KG", Frankfurt (vormals "MP Sky S.a.r.l.1', Luxemburg,,) ein Mietvertrag über Räume im FAC Frankfurt Airport Center 1, Frankfurt am Main. Die "Covivio Office VI GmbH & Co. KG", Frankfurt ist mit Datum vom 01.09.2017 als Rechtsnachfolgerin der "UBS Real Estate Kapitalanlagegesellschaft mbH", München, nach Übergang der Liegenschaft, als Vermieterin in den Mietvertrag eingetreten.

Der Mietvertrag wurde im Geschäftsjahr 2015 mit einer Vertragslaufzeit bis 30. September 2035 neu abgeschlossen. Darüber hinaus besteht ein zweimaliges Optionsrecht für eine Mietzeit von jeweils weiteren 5 Jahren. Die Hauptmietfläche beträgt 2.647,06 qm sowie 78,89 qm Neben- und Lagerfläche.

Den Clubmitgliedern und ihren Gästen werden in einer diskreten und persönlichen Atmosphäre Konferenzräume, Restaurant, Sekretariats- und Übersetzungsservice angeboten.

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr durchschnittlich 30 (VJ 30) Mitarbeiter.

Zur Kennzeichnung der wirtschaftlichen Lage werden einige Kennzahlen des aktuellen Geschäftsjahres sowie der letzten fünf Geschäftsjahre dargestellt:

	2020	2019	2018	2017	2016	2015
Umsatz in TEUR	2.255	3.372	3.524	3.359	3.150	3.512
Mitglieder	1.344	1.397	1.337	1.342	1.345	1.427
Durchschnittlicher Umsatz je Mitglied in EUR	1.678	2.414	2.636	2.503	2.342	2.461
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit in TEUR	-619	-208	-136	-269	130	208

Gesellschaftsrechtliche Grundlagen

Gründung	3. Juni 1988
Firma	Airport Club Frankfurt GmbH
Sitz	Frankfurt am Main
Gesellschaftsvertrag	Der Gesellschaftsvertrag in der derzeit gültigen Fassung datiert vom 30. Dezember 2014 (Handelsregistereintragung am 02. Februar 2015).
Handelsregister	Amtsgericht Frankfurt am Main; Abteilung B Nr. 28315.
Gegenstand	Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb eines Clubs für Geschäfts- und Privatleute mit Restaurant, Konferenzräumen, Sekretariats- und Übersetzungsservice etc. am Frankfurter Flughafen.
Geschäftsjahr	Kalenderjahr
Stammkapital	EUR 75.000,00 nach § 4 Gesellschaftsvertrag (voll eingezahlt)
Größe der Gesellschaft	Die Gesellschaft ist im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft. Sie hat vom Wahlrecht gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB Gebrauch gemacht und keinen Lagebericht aufgestellt.

Gesellschafterin

Das Stammkapital wird von folgenden Gesellschaftern gehalten:

	EUR
CR Holding GmbH, Berlin	75.000

Geschäftsführung	Herr Roland Ross, Friedrichsdorf
Steuerliche Verhältnisse	Die Gesellschaft wird unter der Steuernummer 45 228 13579 beim Finanzamt Frankfurt geführt.