Peach Property Finance GmbH

Bonn

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ zum 31.12.2022

Peach Property Finance GmbH, Köln

AKTIVA

	31.12.2022	31.12.2021
	EUR	EUR
A. Umlaufvermögen
I. Finanzanlagen
1. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	350.000.000,00	480.000.000,00
A. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen	106.439.686,52	68.238.776,81
II. Guthaben bei Kreditinstituten	5.841,23	121.334,24
B. Rechnungsabgrenzungsposten
I. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten	5.200.769,02	9.416.033,42
	461.646.296,77	557.776.144,47

PASSIVA

	31.12.2022		31.12.2021
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
B. Rückstellungen
1. Sonstige Rückstellungen		0,00	186.480,15
C. Verbindlichkeiten
1. Anleihen	396.287.000,00		550.000.000,00
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	55.000.000,00		0,00
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00		250,00
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	7.924.096,20		4.830.039,32
5. Sonstige Verbindlichkeiten	2.410.200,57	461.621.296,77	2.734.375,00
		461.646.296,77	557.776.144,47

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Peach Property Finance GmbH, Köln

	2022		2021
	EUR	EUR	EUR
1. Sonstige betriebliche Erträge
Sonstige Erträge im Rahmen der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
a) Übriger Betriebsertrag Dritte		9.103,54	0,00
2. Sonstige betriebliche Aufwendungen
ordentliche betriebliche Aufwendungen
a) Konzernumlage	-112.625,73		0,00
b) Versicherungen, Beiträge und Abgaber	-1.446,47		-1.141,94
c) Rechts- und Beratungskosten	0,00		-22.073,02
d) Nebenkosten des Geldverkehrs	-44.664,40		-11.804,01
e) Sonstige betriebliche Kosten	-17.226,98	-175.963,58	0,00
3. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		29.457.447,07	30.647.570,18
davon von verbundenen Unternehmen EUR 28.304.907,07 (Vorjahr: EUR 30.647.570,18)
4. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		-29.361.089,67	-25.828.599,25
5. Erträge aus einem Ergebnisabführungsvertrag		70.502,64	0,00
6. Aufwendungen aus einem Ergebnisabführungsvertrag		0,00	-4.783.951,96
7. Jahresergebnis		0,00	0,00

ANHANG

Peach Property Finance GmbH, Köln

1 Allgemeine Angaben

Die Peach Property Finance GmbH ist mit Sitz in Köln ist im Handelsregister Bonn unter HRB 24833 eingetragen. Alleinige Gesellschafterin ist die Peach Property Management GmbH & Co. KG.

Der Jahresabschluss der Peach Property Finance GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften, den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes sowie den Regelungen des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Auf die Rechnungslegung der Gesellschaft finden die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB Anwendung. Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

2 Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der §§ 246-251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 265, 268-274a, §§ 276-277 HGB, und unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252-256a HGB aufgestellt.

Auf die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung finden die Vorschriften der § 266 und 275 HGB sowie § 42 GmbHG Anwendung. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird entsprechend dem Gesamtkostenverfahren dargestellt.

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert abzüglich erforderlicher Einzelwertberichtigungen bewertet.

Guthaben bei Kreditinstituten

Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzung

In den aktiven Rechnungsabgrenzungen sind sowohl die Unterpari Ausgabe der Anleihen sowie die Emissionskosten als auch die Ausgabekosten des Schuldscheindarlehens enthalten. Die Teilpositionen werden über die Laufzeit der Finanzierungen erfolgswirksam über Zinsen und ähnliche Aufwendungen aufgelöst.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt EUR 25.000,00.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen sind so bemessen, dass sämtliche erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen berücksichtigt sind. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Finanzierungen

Der Ansatz der Finanzierungen erfolgt zum Nominalwert, der dem Rückzahlungsbetrag entspricht.

Der Betrag bei Unterpari Ausgaben sowie die Emissionskosten werden aktiv abgegrenzt und über die Laufzeit der Anleihen erfolgswirksam aufgelöst.

Verbindlichkeiten

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgt in Höhe des Erfüllungsbetrags.

3 Angaben und Erläuterungen zu Posten der Bilanz sowie zur Gewinn- und Verlustrechnung

3.1 Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen

Die in Form von Anleihen aufgenommene Finanzierung wird verbundenen Gruppenunternehmen zu Finanzierung von Beteiligungen und Bestandsimmobilien als Darlehen zur Verfügung gestellt.

3.2 Rückstellungen

Die Rückstellungen enthielten im Vorjahr ausstehende Rechnungen im Zusammenhang mit der Ausgabe der Anleihen. Diese sind im Berichtsjahr eingegangen.

3.3 Verbindlichkeitenspiegel

Art der Verbindlichkeit	Total	Restlaufzeit < 1 Jahr	Reslaufzeit 1 - 5 Jahre	Restlaufzeit > 5 Jahre
2022	EUR	EUR	EUR	EUR
1. Anleihen	396.287.000,00	96.287.000,00	300.000.000,00	0,00
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	55.000.000,00	0,00	55.000.000,00	0,00
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	7.924.096,20	7.924.096,20	0,00	0,00
4. Sonstige Verbindlichkeiten	2.410.200,57	2.410.200,57	0,00	0,00
Total	461.621.296,77	106.621.296,77	355.000.000,00	0,00
2021	EUR	EUR	EUR	EUR
1. Anleihen	550.000.000.00	0.00	550.000.000.00	0.00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	250.00	250.00	0	0.00
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	4.830.039,32	4.830.039,32	0,00	0.00
4. Sonstige Verbindlichkeiten	2.734.375,00	2.734.375,00	0,00	0,00
Total	557.564.664,32	7.564.664,32	550.000.000,00	0,00

3.4 Anleihen

3.4.1 Die Gesellschaft hat am 15. November 2019 eine Anleihe mit folgenden Eckwerten ausgegeben:

Volumen:	EUR 250.000.000,00
Ausgabepreis	EUR 248.095.000,00
Zinssatz:	3.50% p.a.
Zinszahlung:	jeweils halbjährlich zum 15. Mai und 15. November
Laufzeit:	15. November 2019 bis 15 Februar 2023, Rückkaufmöglichkeit ab 15 November 2020 zu 100% zuzüglich aufgelaufener Zinsen
Kotierung:	The International Stock Exchange (Official List)
ISIN:	XS2010038060 (Reg. S)/ XS20110038656 (144A)

Die Anleihe wird durch die Peach Property Group AG, dem obersten Mutterunternehmen der Gruppe garantiert. Der Nominalwert beträgt zum 31.12.2022 EUR 96.287.000,00.

3.4.2 Die Gesellschaft hat am 26. Oktober 2020 eine Anleihe mit folgenden Eckwerten ausgegeben:

Volumen:	EUR 300.000.000.00
Ausgabepreis	EUR 300.000.000.00
Zinssatz:	4.375% p.a.
Zinszahlung:	jeweils halbjährlich zum 15. Mai und 15. November
Laufzeit:	26. Oktober 2020 bis 15. November 2025 zuzüglich aufgelaufener Zinsen
Kotierung:	The International Stock Exchange (Official List)
ISIN:	XS2247301794 (Reg S) / X52247302099 (144A)

Die Anleihe wird durch die Peach Property Group AG, dem obersten Mutterunternehmen der Gruppe garantiert. Der Nominalwert beträgt zum 31.12.2022 EUR 300.000.000,00.

3.5 Schuldscheindarlehen

Die Gesellschaft hat am 22 März 2023 ein Schuldscheindarlehen von EUR 55.000.000,00 mit einer Laufzeit von 3 Jahren aufgenommen. Das Schuldscheindarlehen wird durch die Peach Property Group AG, dem obersten Mutterunternehmen der Gruppe garantiert.

3.6 Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten mehrheitlich die zum Jahresende aufgelaufenen Zinsen der Anleihen und des Schuldscheindarlehens.

4 Sonstige Angaben

4.1 Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Forderungen gegenüber Gesellschaftern bestanden im Berichtsjahr in Höhe von EUR 70.502,64 (31.12.2021: EUR 0,00). Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter betrugen EUR 0,00 (31.12.2021: EUR 4.830.039,32).

4.2 Anzahl der Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr beschäftigte die Gesellschaft keine Mitarbeiter.

4.3 Angabe der Namen der Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

Die Geschäftsführer der Peach Property Finance GmbH waren Herr Dr. Thomas Wolfensberger und Herr Thorsten Arsan.

4.4 Ergebnisverwendungsvorschlag

Am 24.11.2020 hat die Gesellschaft einen Ergebnisabführungsvertrag mit Ihrer Muttergesellschaft, Peach Property Management GmbH & Co. KG, abgeschlossen. Das Jahresergebnis wird somit vollständig an die Muttergesellschaft abgeführt.

4.5 Angabe zum Einbezug in den Konzernabschluss

Mutterunternehmen

Der Jahresabschluss der Peach Property Finance GmbH wird in den Konzernabschluss des obersten Mutterunternehmens, der Peach Property Group AG Zürich / Schweiz einbezogen. Der Konzernabschluss der Peach Property Group AG wird nach seiner Aufstellung zum 31.12. eines Jahres an deren Sitz in Zürich (Neptunstraße 96, 8032 Zürich, Schweiz; eingetragen im Handelsregister von Zürich unter der Firmennummer CHE-101.066.456) veröffentlicht und ist über die Internetseite der Muttergesellschaft zugänglich.

Köln, 22.03.2023

Peach Property Finance GmbH

Dr. Thomas Wolfensberger

Thorsten Arsan