Helios Abrechnungs-Service GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen		22.179,04		28.282,04
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
II. Sachanlagen	22.179,04		28.282,04
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen		830.401,31		461.489,43
I. Vorräte
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	830.401,31		461.489,43
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks
C. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Aktiva		852.580,35		489.771,47
PASSIVA
	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		313.952,76		109.802,01
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	84.802,01		44.514,53
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	204.150,75		40.287,48
B. Rückstellungen		270.359,52		215.239,56
C. Verbindlichkeiten		268.268,07		164.729,9
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		852.580,35		489.771,47

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

Helios Abrechnungs-Service GmbH, Berlin

Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg, HRB 192188 B

A. Allgemeine Angaben und Erläuterungen

Der Jahresabschluss der der Helios Abrechnungs-Service GmbH für das Geschäftsjahr 2023 wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes erstellt.

Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung sind nach den Gliederungsvorschriften der §§ 266 und 275 HGB aufgestellt

Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften gem. § 267 Abs. 1 HGB.

Um die Klarheit der Darstellung zu verbessern, haben wir einzelne Posten der Bilanz zusammengefasst und daher in diesem Anhang gesondert aufgegliedert und erläutert. Aus dem gleichen Grunde wurden die Angaben zur Mitzugehörigkeit zu anderen Posten und davon-Vermerke ebenfalls an dieser Stelle gemacht.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

In der Gewinn- und Verlustrechnung sind im Wesentlichen die Umsatzerlöse sowie die Personalaufwendungen und sonstigen betrieblichen Aufwendungen betroffen.

B. Angaben und Erläuterungen zu Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Abschreibungen werden nach der linearen Methode über die geschätzte wirtschaftliche Nutzungsdauer der Vermögenswerte vorgenommen, die für Betriebs- und Geschäftsausstattung zwischen 3 und 10 Jahren liegt. Bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung werden außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen.

Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Netto-Einzelwert von EUR 250,00 sind im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben bzw. als Aufwand erfasst worden; ihr sofortiger Abgang wurde unterstellt. Für Anlagegüter mit einem Netto-Einzelwert von mehr als EUR 250,00 bis EUR 1.000,00 wird das steuerliche Sammelpostenverfahren aus Vereinfachungsgründen auch in der Handelsbilanz angewandt. Der Sammelposten wird pauschalierend jeweils mit 20 % p.a. im Zugangsjahr und in den vier darauffolgenden Jahren abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt, soweit nicht in Einzelfällen ein niedrigerer Wertansatz geboten ist. Allen erkennbaren Risiken wird durch Einzel- und Pauschalwertberichtigungen Rechnung getragen.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert und ist voll eingezahlt.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

II. Erläuterungen zur Bilanz

Bei den Forderungen gegen die Gesellschafterin in Höhe von TEUR 673 (Vj. TEUR 342) handelt es sich um Cashpool-Forderungen.

Bei den Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 136 (Vj. TEUR 100) handelt es sich im Wesentlichen um Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber der Helios Klinikum Berlin-Buch GmbH (TEUR 27), der Helios Klinikum Salzgitter GmbH (TEUR 17), der Kliniken Herzberg und Osterode GmbH (TEUR 14), der Helios Kliniken München GmbH (TEUR 13) der Kliniken Miltenberg-Erlenbach GmbH (TEUR 13), der Helios Kliniken München GmbH (TEUR 13) sowie der Krankenhaus St. Barbara Attendorn GmbH (TEUR 11).

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie auch im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Eigenkapital

Das im Handelsregister eingetragene und voll eingezahlte gezeichnete Kapital beträgt TEUR 25 (Vj. TEUR 25).

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von TEUR 167 (Vj. TEUR 194) bestehen aus Personalrückstellungen (TEUR 32) sowie aus Rückstellungen für ausstehende Rechnungen (TEUR 135).

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von TEUR 19 (Vj. TEUR 18) handelt es sich um Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 3 (Vj. TEUR 1) handelt es sich um Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie auch im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

III. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen finanzielle Verpflichtungen aus folgenden Verträgen:

	TEUR
Miet-/Leasing-/Pachtverträge	87
davon mit einer Restlaufzeit größer als 1 Jahr TEUR 26
davon gegenüber verbundenen Unternehmen TEUR 0
Gesamt	87

C. Ergänzende Angaben

I. Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Mitarbeiter beträgt: 22.

II. Geschäftsführung

Im Berichtsjahr setzte sich die Geschäftsführung wie folgt zusammen:

Lumnije Jetullahu, Geschäftsführerin, Verl

Jörg Reschke, CFO, Berlin

Die Geschäftsführer sind befugt, die Gesellschaft jeweils alleine zu vertreten. Sie sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

III. Konzernverhältnisse

Der Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss der Fresenius SE & Co. KGaA, Bad Homburg v. d. Höhe, die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis der Unternehmen aufstellt, einbezogen.

Der Konzernabschluss der Fresenius SE & Co. KGaA wird im Unternehmensregister bekannt gemacht und ist am Sitz der Fresenius SE & Co. KGaA erhältlich. Der Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen wird von der Fresenius Management SE, Bad Homburg v. d. Höhe, aufgestellt, der ebenfalls im Unternehmensregister veröffentlicht wird.

Berlin, 12. Juni 2024

Lumnije Jetullahu, Geschäftsführerin

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 21. August 2024