Köhler & von Bargen Projekte GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	76.884.769,00	71.234.781,18
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2,00	2,00
II. Sachanlagen	5.339.696,00	5.490.728,00
III. Finanzanlagen	71.545.071,00	65.744.051,18
B. Umlaufvermögen	67.364.269,64	69.874.262,11
I. Vorräte	1.438.478,00	829.784,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	65.282.752,97	68.650.597,87
davon gegen Gesellschafter	4.780,73	4.780,73
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	643.038,67	393.880,24
C. Rechnungsabgrenzungsposten	17.045,42	34.609,56
Aktiva	144.266.084,06	141.143.652,85

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	37.840.256,74	34.380.925,49
I. Gezeichnetes Kapital	25.500,00	25.500,00
II. Gewinnvortrag	34.355.425,49	31.297.197,63
III. Jahresüberschuss	3.459.331,25	3.058.227,86
B. Rückstellungen	59.381,46	213.250,00
C. Verbindlichkeiten	106.360.973,46	106.549.477,36
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	52.607.809,88	53.697.217,08
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	53.753.163,58	52.852.260,28
davon gegenüber Gesellschaftern	1.047.083,33
D. Rechnungsabgrenzungsposten	5.472,40
Passiva	144.266.084,06	141.143.652,85

Anhang

Allgemeine Angaben

Die Köhler & von Bargen Projekte GmbH hat ihren Sitz in Hamburg und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Hamburg unter der Registernummer HRB 162329.Der Jahresabschluss der Köhler & von Bargen Projekte GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des BilRUG aufgestellt.Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer bewertet.Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutz bar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen wurden linear über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer vorgenommen.Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bewertet und betreffen verbundene Unternehmen, Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, und sonstige Beteiligungen. Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert werden in der Handelsbilanz nur vorgenommen soweit die Wertminderungen als dauerhaft bewertet werden.Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen wurden zum jeweiligen Nennwert oder dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Allen erkennbaren Risiken wurde durch angemessene, einzeln vorgenommene Abwertungen Rechnung getragen.Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bewertet.Das Eigenkapital nimmt das Stammkapital und vorgetragene Jahresergebnisse auf.Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert; allen erkennbaren Risiken wurde dabei Rechnung getragen.Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag bewertet.Die Gesellschaft hat von dem Wahlrecht gemäß § 274a Nr. 4 HGB, auf die Abgrenzung aktiver latenter Steuern zu verzichten, Gebrauch gemacht.Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.Die sonstigen Vermögensgegenstände betreffen mit T€ 1.009 Körperschaftsteuern für Vorjahre inklusive Solidaritätszuschlag.

Gezeichnetes Kapital
Das Stammkapital beträgt EUR 25.500,00 und ist vollständig eingezahlt.

Verbindlichkeiten
Angaben zu den Verbindlichkeiten (§ 268 Abs. 5 HGB)Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten haben in Höhe von T€ 3.744,0 eine Laufzeit von unter einem Jahr, in Höhe von T€ 18.899,7 von einem bis fünf Jahre sowie in Höhe von T€ 40.582,0 von mehr als fünf Jahren.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Grundpfandrechte und Forderungsabtretungen gesichert.

Zinssicherung
Zur Absicherung des Zinsänderungsrisikos hat die Gesellschaft Zinssicherungsgeschäfte zu folgenden Konditionen geschlossen:
Zinsstzswap 100873029: Bezugsbetrag 31.12.2023: 85.000.000,00€ Enddatum: 01.April 2028 Fester Zinssatz: 2,99000% variabler Zinssatz: 3 Monats-EuriborIm Berichtsjahr konnten daraus per Saldo Zinserträge in Höhe von T€ 345 erzielt werden.

Haftungsverhältnisse
Die Gesellschaft haftet mit EUR 37.816.000,00 für übernommene Bürgschaften. Für Beteiligungsgesellschaften wurden Patronatserklärungen für KvB G-Werke GmbH und die Alte Raben Grundstücksgesellschaft mbH abgegeben.

Bilanzgewinn
Im Geschäftsjahr 2023 erfolgte aus dem Bilanzgewinn eine Gewinnausschüttung in Höhe von TEUR 0 (Vorjahr TEUR 0).

Steuern vom Einkommen und Ertrag
Der steuerliche Verlust 2022 wurde nach 2021 und 2020 zurückgetragen. Daraus resultieren zu erstattetende Körperschaftsteuern nebst Solidaritätszuschlag in Höhe von T€ 892.Für das laufende Geschäftsjahr 2023 wurden Steuervorauszahlungen im Rahmen des Kapitalertragsteuerabzugs in Höhe von T€ 303 aufwandswirksam erfasst. Aufgrund der zu erwartenden negativen steuerlichen Ergebnisse aus den Beteiligungsgesellschaften wurden keine weiteren Körperschaftsteuerrückstellungen gebildet.

Sonstige Pflichtangaben
Im Berichtsjahr wurden durchschnittlich 42 Arbeitnehmer beschäftigt.

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:Geschäftsführer
Andreas von Bargen
Helmut Köhler
Kalle Stubbe
Marcel Aufenacker

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zum Unterzeichner:
gez. Andreas von Bargen
gez. Hemlut Köhler
gez. Kalle Stubbe
gez. Marcel Aufenacker
Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 23.09.2024 festgestellt.