Gericke Nutzfahrzeugservice und Fahrzeugbau GmbH

Hohenstein-Ernstthal

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva

	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	201.248,00	607.462,33
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	392,00	806,00
II. Sachanlagen	200.856,00	343.972,00
III. Finanzanlagen	0,00	262.684,33
B. Umlaufvermögen	899.356,78	928.042,39
I. Vorräte	170.760,37	178.401,70
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	354.143,78	385.620,06
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	299,24	632,84
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	374.452,63	364.020,63
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.406,73	1.414,73
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.102.011,51	1.536.919,45

Passiva

	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	687.891,97	829.310,73
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Kapitalrücklage	34.328,14	34.328,14
III. Gewinnrücklagen	98.331,59	98.331,59
IV. Gewinnvortrag	569.219,73	645.330,87
V. Jahresfehlbetrag	39.552,08	-25.755,54
B. Rückstellungen	71.007,65	500.924,70
C. Verbindlichkeiten	343.111,89	206.684,02
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	205.722,33	173.489,77
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	137.389,56	33.194,25
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.102.011,51	1.536.919,45

Anhang

1. Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss zum 31.12.2016 der Gericke Nutzfahrzeugservice und Fahrzeugbau GmbH, Gewerbering 7, 09337 Hohenstein-Ernstthal (Amtsgericht Chemnitz, HR B 15348) wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) in der Fassung des BilRUG sowieder Vorschriften des GmbHG aufgestellt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.
Dieses Gliederungsschema ist im Vergleich zum Vorjahr durch die erstmalige Anwendung der durch das BilRUG geänderten Vorschriften des HGB in folgenden Punkten neu: Streichung der bisherigen Posten " "Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit" und "außerordentliches Ergebnis", Einfügung des Posten "Ergebnis nach Steuern" zwischen den Posten "Steuern vom Einkommen und Ertrag" und "sonstige Steuern".

2. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze:
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.
In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und zur Finanzierung der Ausgliederung der Pensionsverpflichtung in einen Pensionsfonrd verwendet. Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert zugrunde gelegt.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden:
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.
Als ursprüngliche Anschaffungs- und Herstellungskosten sind die Buchwerte aus dem Jahresabschluss zum 31.12.2015 übernommen und fortgeführt worden.

3. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten
Angaben zu den Forderungen:

Art der Forderung zum 31.12.2016	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
	31.12.2016	< 1 Jahr	> 1 Jahr
	TEuro	TEuro	TEuro
aus Lieferungen und Leistungen	334,2	334,2	0,0
gegen Gesellschafter	1,8	1,8	0,0
sonstige Vermögensgegenstände	15,4	15,1	0,3
Summe	351,4	351,1	0,3

Angaben zu den Verbindlichkeiten:

Art der Verbindlichkeit zum 31.12.2016	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
	31.12.2016	< 1 J.	1 - 5 J.	> 5 J.
	TEuro	TEuro	TEuro	TEuro
aus Lieferungen und Leistungen	88,3	88,3	0,0	0,0
gegenüber Kreditinstitut	137,4	14,4	0,0	123,0
gegen Gesellschafter	4,0	4,0	0,0	0,0
sonstige Verbindlichkeiten	113,4	113,4	0,0	0,0
Summe	343,1	220,1	0,0	123,0

Sonstige finanzielle Verpflichtungen:
Nicht in der Bilanz erscheinende sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen wie folgt:

Art der finanziellen Verpflichtung	2014	2015	2016
	TEuro	TEuro	TEuro
Miet- und Pachtverträge unbewegliches Anlagevermögen	148,3	134,3	140,6
- davon gegen verbunden Unternehmen	130,1	131,1	135,8
Mietleasing bewegliches Anlagevermögen	0,0	9,0	26,9
Summe	148,3	143,3	167,5

Pensionsrückstellung:
Die Pensionsverpflichtung für beide Gesellschafter wurde zum 30. Juni 2016 auf die NÜRNBERGER Pensionfonds AG ausgelagert. Die angesparten Beträge aus der Rückdeckungsversicherung wurden zur Finanzierung der Pensionsverpflichtung verwendet.
Mit der Auslagerung entsteht eine langfristige Verbindlichkeit gegenüber dem Pensionfonds in Höhe von 122.973 Euro. Das Wahlrecht zur Abgrenzung der einmaligen Aufwendungen wurde nicht in Anspruch genommen. Handelsrechtlich erfolgte die Erfassung als sofortiger Aufwand.
Das Ergebnis wird entsprechend des Gesellschafterbeschlusses verwendet. Entsprechend des Gesellschafterbeschlusses wird eine Tantieme von insgesamt 15 % des Jahresgewinnes (Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit) an die Geschäftsführer gezahlt.
Es ist kein Betrag vorhanden, der gem. § 268 Abs. 8 HGB der Ausschüttungssperre unterliegt.

4. Sonstige Pflichtangaben
Zum Geschäftsführer der Gesellschaft sind Herr Gerd Gericke und Frau Heidi Gericke bestellt.
Die Ausübung des Gewerbes basiert auf dem Pachtvertrag mit der Einzelfirma Gerd Gericke bzw. dem Rechtsnachfolger Gerd Gericke GmbH & Co. KG. Alle wesentlichen Betriebsgrundlagen werden der Firma pachtweise zur Verfügung gestellt.
Entsprechend des Umsatzsteuerrechtes handelte es sich bis zur Einbringung am 30. Juni 2016 der Einzelfirma Gerd Gericke bei den Firmen Gericke Nutzfahrzeugservice & Fahrzeugbau GmbH und der Einzelfirma Gerd Gericke um eine Organschaft.
Bilanzzusammenhänge zwischen der Gericke Nutzfahrzeugservice & Fahrzeugbau GmbH (Betriebs- gesellschaft) und dem Unternehmen Gerd Gericke und Rechtsnachfolger Gerd Gericke GmbH & Co. KG (Besitzgesellschaft) wurden gewahrt.
Gegenüber dem Rechtsnachfolger Gerd Gericke GmbH & Co. KG besteht eine Forderung in Höhe von 1.857,96 Euro sowie eine Verbindlichkeit in Höhe von 4.008,00 Euro.
Im Jahresdurchschnitt beschäftigte das Unternehmen 24 Arbeitnehmer.
Die Geschäftsführung rechnet für das Wirtschaftsjahr 2017 mit einem positiven Bilanzergebnis.

Hohenstein-Ernstthal

gez. Gerd Gericke
gez. Heidi Gericke

Sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.05.2017 festgestellt.